Cách nhập dự toán năm trước chuyển sang; hạch toán xuất toán

[caobang1979]

Xin chào anh, chị.
1. Năm 2017, nguồn không tự chủ (15) của đơn vị tôi còn dự toán chuyển sang năm 2018, tôi muốn hỏi cách chuyển số dư DT năm trước trên PM MISA Mimosa.NET 2019
2. Năm 2017 đơn vị tôi có bị xuất toán tiền nghỉ phép của 2 công chức, vậy xin hỏi cách hạch toán bút toán xuất toán trên PM.
Xin cám ơn

 

[Trần Yến Chi]

Thưa Quý khách!
Nguồn dự toán còn lại chuyển sang Quý khách theo dõi ở tài khoản 008 năm trước.
Bút toán Xuất toán Quý khách theo TT 107 đang được hướng dẫn:
Nợ TK 138- Phải thu khác (1388)

Có TK 333- Các khoản phải nộp nhà nước (3338).

- Khi thu hồi, ghi:

Nợ các TK 111, 112

Có TK 138- Phải thu khác (1388).

- Khi nộp NSNN, ghi:

Nợ TK 333- Các khoản phải nộp nhà nước (3338)

Có các TK 111, 112.
Trân trọng cảm ơn!

 

[Đinh Hồng Cảnh]

Mình đang dùng MISA Mimosa.NET 2019 R13 muốn nhập số dư ban đầu bên Nợ TK 008 những phần mềm mặc định chỉ cho ghi Có TK 008. Do năm 2017 mình còn dư tiền TK008 (nguồn 13 và 14) chuyển sang năm 2018, bạn chỉ giúp mình cách nhé!

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

Thưa Anh/Chị
Để nhập dự toán năm trước chuyển sang đơn vị mình nhập ở TK tổng 00811 (đối với chi thường xuyên) và 00812 (đối với chi không thường xuyên).
Trân trọng cám ơn!