Công cụ dụng cụ, chi phí trả trước phát sinh trong kỳ

[Trương Hạnh]

I. Nghiệp vụ ghi tăng CCDC và Chi phí trả trước
1. Tăng CCDC trong kỳ
- Anh/chị thực hiện theo hướng dẫn tại đây
***Lưu ý:
+ Nếu muốn nhập khẩu từ excel, anh/chị vào Tệp/Nhập khẩu từ excel, tích sang "Chứng từ", tích vào Công cụ dụng cụ, tích "Ghi tăng" và tải tệp dữ liệu mẫu về hoàn thiện và nhập lại, xem hướng dẫn thêm Tại đây
+ Khi ghi tăng CCDC không được chứng từ nguồn gốc hình thành vì hạch toán mua nhiều CCDC ( nhưng chỉ khai báo 1 mã hàng) trên cùng 1 chứng từ mua hàng:
Anh/Chị tách từng CCDC tương ứng số tiền của từng CCDC
+ Nếu 1 CCDC muốn phân bổ cho nhiều phòng ban, công trình, đối tượng..theo hướng dẫn tại đây

• Ngoài ra, 1 số trường hợp đặc biệt khi tăng CCDC dưới đây:

❖ Ghi tăng hàng loạt CCDC, anh/chị xem hướng dẫn tại đây
***Lưu ý: khi ghi tăng CCDC hàng loạt phân mềm cảnh báo ' Bạn chưa chọn đơn vị sử dụng" thì nguyên nhân là do anh/chị mới chỉ chọn bộ phận sử dụng cho CCDC đầu tiên.
Giải pháp: anh/chị tích chọn lần lượt từng dòng ghi tăng để chọn phòng ban
❖ Mua CCDC có phát sinh chi phí mua, anh/chị thao tác theo hướng dẫn Tại đây
❖ Nếu CCDC được chuyển từ TSCĐ sang, anh/chị tham khảo hướng dẫn tại đây
❖ Trường hợp cùng một loại CCDC nhưng mua sắm và xuất kho sử dụng ở các thời điểm khác nhau, anh/chị vẫn ghi tăng và tạo mã CCDC riêng để theo dõi nhé
❖ Ghi tăng CCDC từ sổ khác sổ đang làm việc tại đây

2. Theo dõi chi phí trả trước
Anh/chị xem hướng dẫn sau Tại đây
* Lưu ý:
+ Nếu không chọn được đối tượng phân bổ, anh/chị vào khai báo phòng ban theo hướng dẫn Tại đây rồi khai báo lại chi phí trả trước nhé.
+ Nếu đã lỡ khai báo chi phí trả trước chung với phân hệ CCDC thì vẫn đúng nhưng sẽ không xem được báo cáo Tổng hợp\tình hình phân bổ chi phí trả trước. Anh/Chị nên vào nghiệp vụ\Tổng hợp\Chi phí trả trước để khai báo

 

[Trương Hạnh]

II. Phân bổ CCDC, Chi phí trả trước
1. Phân bổ CCDC, Chi phí trả trước
* Hướng dẫn thao tác:
- Để phân bổ CCDC, anh/chị tham khảo hướng dẫn tại đây
- Để phân bổ chi phí trả trước, anh/chị xem hướng dẫn bước 3 tại đây

* Một số trường hợp đặc biệt:
+ Phân bổ khi ghi giảm CCDC: Nếu anh/chị ghi giảm CCDC vào 1 ngày trong tháng thì khi thao tác phân bổ CCDC tháng đó, toàn bộ giá trị còn lại (nếu có) của CCDC đó sẽ được phân bổ vào tháng cuối cùng, nếu muốn không phân bổ thì anh/chị thao tác ngừng phân bổ CCDC đó như hướng dẫn tại phần 2. Ngừng phân bổ CCDC, Chi phí trả trước

+ Phân bổ chi phí CCDC cho nhiều đối tượng (công trình, đối tượng THCP,...), anh/chị xem thêm hướng dẫn tại đây. Khi chọn lại trên chứng từ phân bổ 1 lần, lần sau khi tự động phân bổ phần mềm sẽ nhớ lựa chọn này của anh/chị

+ Tại sao khi nhấn phân bổ chi phí không lên được CCDC?
Trả lời: Do số kỳ phân bổ CCDC anh/chị đang khai báo là 1. Phần mềm chỉ tự động phân bổ khi phát sinh từ 2 kỳ trở lên. Nếu CCDC chỉ phát sinh 1 kỳ phân bổ nhưng vẫn muốn ghi tăng CCDC để theo dõi thì anh/chị tự vào Tổng hợp\chứng từ nghiệp vụ khác để khai báo chi phí: N642, 154.../Có 242

+ Mua CCDC ngày 08/01/2018 nhưng khi phân bổ tháng đầu tiên phần mềm vẫn lấy số liệu tròn tháng?
Trả lời: Hiện tại phần mềm đang mặc định phân bổ tròn tháng nếu anh/chị muốn phân bổ từ ngày ghi tăng thi khi thêm mới chứng từ phân bổ của tháng 1 (tháng đầu tiên) thì anh/chị tự gõ lại số tiền ở cột "Số tiền PB CCDC đang dùng".

+ Khi phân bổ chi phí CCDC chương trình cảnh báo bạn không thể thực hiện phân bổ chi phí CCDC cho Tổng công ty hoặc Chi nhánh thì tôi phải làm thế nào?
Trả lời: Anh/Chị xem hướng dẫn tại đây

2. Ngừng phân bổ CCDC, Chi phí trả trước
- Để thực hiện ngừng/ bỏ ngừng phân bổ CCDC, anh/chị xem hướng dẫn tại đây
- Ngừng phân bổ chi phí trả trước, anh/chị vào Nghiệp vụ\Tổng hợp\ chi phí trả trước\ Danh sách chi phí trả trước\ Chuột phải vào chi phí trả trước\ Chọn Ngừng phân bổ.

 

[Trương Hạnh]

III. Ghi giảm, thanh lý CCDC
Anh/Chị xem hướng dẫn tại đây
***Lưu ý:
+ Trên chứng từ ghi giảm CCDC chỉ cần chọn lý do ghi giảm=> khai báo ngày ghi giảm=> chọn CCDC cần ghi giảm phần mềm sẽ tự động lấy lên giá trị còn lại. Ở chứng từ này anh/chị không cần hạch toán TK nợ, có. Toàn bộ giá trị còn lại (nếu có) của CCDC đó sẽ được phân bổ vào tháng cuối cùng.
+ Nếu hạch toán bán thanh lý CCDC ở phân hệ bán hàng thì anh/chị vào danh mục\VTHH\tạo 1 mã có tên CCDC cần thanh lý và chọn tính chất là dịch vụ, khi hạch toán bán hàng thì bỏ tích ô kiêm phiếu xuất kho . Trường hợp không chọn được TK khi hạch toán thì vào hệ thống\tùy chọn\bỏ tích ô hạn chế tài khoản khi nhập chứng từ.