HẠCH TOÁN RIÊNG DỰ ÁN BẤT ĐỘNG SẢN

huong9090

New Member
Anh/Chị cho em hỏi là: Bên em là công ty kinh doanh bất động sản, có nhiều dự án. yêu cầu của sếp là phải theo dõi riêng được chi phí từng dự án, xuất báo cáo riêng được của từng dự án để phục vụ quản trị và báo cáo theo dự án đầu tư và đồng thời xuất được báo cáo tổng công ty được.Thì được nhân viên misa tư vấn dùng chức năng Chi nhánh để hạch toán. Xem mỗi dự án là 1 chi nhánh phụ thuộc. Bên em mỗi dự án sẽ có 1 mức vốn đầu tư riêng (thường sẽ có 1 hợp đồng vay vốn cho từng dự án) giờ nếu hạch toán riêng chi nhánh thì sẽ hạch toán thu/chi tiền riêng của từng chi nhánh nữa. nhưng lại có trường hợp dự án này lấy tiền của dự án kia để chi trước vì dự án kia chưa dùng tới, nghiệp vụ tiền này thì phải hạch toán như thế nào? có phải thông qua 136 không? , khi thông qua 136 thì báo cáo tài chính tổng cty có thể hiện phần này không ạ? Em cảm ơn
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

Trương Hạnh

Well-Known Member
Anh/Chị cho em hỏi là: Bên em là công ty kinh doanh bất động sản, có nhiều dự án. yêu cầu của sếp là phải theo dõi riêng được chi phí từng dự án, xuất báo cáo riêng được của từng dự án để phục vụ quản trị và báo cáo theo dự án đầu tư và đồng thời xuất được báo cáo tổng công ty được.Thì được nhân viên misa tư vấn dùng chức năng Chi nhánh để hạch toán. Xem mỗi dự án là 1 chi nhánh phụ thuộc. Bên em mỗi dự án sẽ có 1 mức vốn đầu tư riêng (thường sẽ có 1 hợp đồng vay vốn cho từng dự án) giờ nếu hạch toán riêng chi nhánh thì sẽ hạch toán thu/chi tiền riêng của từng chi nhánh nữa. nhưng lại có trường hợp dự án này lấy tiền của dự án kia để chi trước vì dự án kia chưa dùng tới, nghiệp vụ tiền này thì phải hạch toán như thế nào? có phải thông qua 136 không? , khi thông qua 136 thì báo cáo tài chính tổng cty có thể hiện phần này không ạ? Em cảm ơn
Thưa quý khách hàng!
MISA xin trả lời vấn đề này như sau:
Để theo dõi được chi phí của các dự án bất động sản anh/chị có thể sử dụng chức công trình trên phần mềm
Bước 1: Vào danh mục\công trình để khai báo mỗi một dự án sẽ là 1 công trình riêng

Bước 2: ghi nhận chi phí, doanh thu công trình anh/chi khai báo bình thường ở các phân hệ ví dụ Nợ 642/c111 (không cần theo dõi qua TK 136, 336) . Lưu ý sang tab thống kê chọn công trình tương ứng

Bước 3: Xem báo cáo chi tiết chi phí, doanh thu theo công trình


Traan trong!
 

Đính kèm

  • 29.2 KB Lượt xem: 390
  • 55.7 KB Lượt xem: 411
  • 58.5 KB Lượt xem: 375
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

huong9090

New Member
Bên em sếp còn muốn theo dõi vấn đề này nữa: Mỗi dự án có 1 hợp đồng vay vốn riêng, ví dụ Hợp đồng 1 vay cho dự án 1. Hợp đồng 1 tiền đã chuyển về 3 triệu usd , sếp muốn biết dự án 1 đã dùng hết bao nhiêu vốn vay trong cái 3 triệu usd, còn lại bao nhiêu tiền chưa dùng
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

huong9090

New Member
thưa quý khách hàng!
Hướng dẫn trên sẽ không thể xem riêng báo cáo tài chính được mà chỉ xem được báo cáo chi phí hoặc báo cáo lãi lỗ theo từng dự án thôi ạ
Trân trọng!
Nên bạn misa mới hướng dẫn cho em là coi là chi nhánh hạch toán phụ thuộc để có thể xem được báo cái tài chính riêng của dự án. Vì vậy em muốn được hướng dẫn khi mà dùng chức năng chi nhánh để hạch toán từng dự án này như thế nào để ra báo cáo chuẩn nhất ạ
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

huong9090

New Member
thưa quý khách hàng!
Hướng dẫn trên sẽ không thể xem riêng báo cáo tài chính được mà chỉ xem được báo cáo chi phí hoặc báo cáo lãi lỗ theo từng dự án thôi ạ
Trân trọng!
chị có thể demo cho em xem báo cáo lãi lỗ theo công trình thì sẽ hiển thị những mục gì không ạ? nó có thể hiện các tài khoản đầu chi phí của từng công trình không? ví dụ 642- công trình 1, 642- công trình 2....em tuần sau mới thanh toán và mua phần mềm nên không xem chi tiết được.em cảm ơn chị
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

Trương Hạnh

Well-Known Member
Nên bạn misa mới hướng dẫn cho em là coi là chi nhánh hạch toán phụ thuộc để có thể xem được báo cái tài chính riêng của dự án. Vì vậy em muốn được hướng dẫn khi mà dùng chức năng chi nhánh để hạch toán từng dự án này như thế nào để ra báo cáo chuẩn nhất ạ
Bước 1: tạo thêm một cơ cấu là chi nhánh (tương ứng 1 dự án) theo hướng dẫn tại đây: http://help.misasme2017.misa.vn/html_11050100.htm

Bước 2:Hạch toán ghi nhận doanh thu, chi phí bình thường ở từng chi nhánh và xem báo cáo tài chính

Khi có phát sinh nghiệp vụ lấy tiền chi nhánh này thanh toán cho chi nhánh khác . Nếu chi nhánh A mua hàng hạch toán công nợ bên chi nhánh A, hạch toán trả tiền ở chi nhánh B
  • Tại chi nhánh A
    • mua hàng: vào Mua hàng thêm chứng từ mua hàng, hạch toán Nợ TK liên quan/Có TK331
    • Khi chi nhánh B trả tiền: Vào chứng từ nghiệp vụ khác: Nợ 331/Có 336 (đối tượng Nợ chọn nhà cung cấp đó)
    • Khi trả tiền cho chi nhánh B: vào chi tiền hạch toán Nợ 336/có 111, 112
  • Tại chi nhánh B
    • Khi trả tiền cho chi nhánh A: vào chi tiền hạch toán: Nợ 136/có 111, 112
    • Khi được chi nhánh A trả tiền: vào thu tiền hạch toán Nợ 111, 112/có 136
Khi in báo cáo ở tổng công ty thì tích chọn bao gồm các chi nhánh phụ thuộc
Trân trọng!
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

huong9090

New Member
Bước 1: tạo thêm một cơ cấu là chi nhánh (tương ứng 1 dự án) theo hướng dẫn tại đây: http://help.misasme2017.misa.vn/html_11050100.htm

Bước 2:Hạch toán ghi nhận doanh thu, chi phí bình thường ở từng chi nhánh và xem báo cáo tài chính

Khi có phát sinh nghiệp vụ lấy tiền chi nhánh này thanh toán cho chi nhánh khác . Nếu chi nhánh A mua hàng hạch toán công nợ bên chi nhánh A, hạch toán trả tiền ở chi nhánh B
  • Tại chi nhánh A
    • mua hàng: vào Mua hàng thêm chứng từ mua hàng, hạch toán Nợ TK liên quan/Có TK331
    • Khi chi nhánh B trả tiền: Vào chứng từ nghiệp vụ khác: Nợ 331/Có 336 (đối tượng Nợ chọn nhà cung cấp đó)
    • Khi trả tiền cho chi nhánh B: vào chi tiền hạch toán Nợ 336/có 111, 112
  • Tại chi nhánh B
    • Khi trả tiền cho chi nhánh A: vào chi tiền hạch toán: Nợ 136/có 111, 112
    • Khi được chi nhánh A trả tiền: vào thu tiền hạch toán Nợ 111, 112/có 136
Khi in báo cáo ở tổng công ty thì tích chọn bao gồm các chi nhánh phụ thuộc
Trân trọng!
Chị ơi, nếu hạch toán 136 và 336, cuối năm mà khoản này vẫn còn chưa trả, thì trên báo cáo tài chính tổng công ty (đã tích gồm các chi nhánh phụ thuộc) nó có thể hiện khoản này lên không ạ? Báo cáo có tự động triệt tiêu bút toán nội bộ này không chị?
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

Trương Hạnh

Well-Known Member
Chị ơi, nếu hạch toán 136 và 336, cuối năm mà khoản này vẫn còn chưa trả, thì trên báo cáo tài chính tổng công ty (đã tích gồm các chi nhánh phụ thuộc) nó có thể hiện khoản này lên không ạ? Báo cáo có tự động triệt tiêu bút toán nội bộ này không chị?
Thưa anh/chị
Khi Bù trừ giữa các khoản phải thu và phải trả phát sinh từ giao dịch với các CN
Nợ TK 336 - Phải trả nội bộ
Có TK 136 – Phải thu nội bộ
Anh/chị vui lòng tham khảo lại hướng dẫn hạch toán hệ thống tài khoản 136 và 336 theo link sau: https://vietvang.net/nhung-viec-ke-toan-tai-chi-nhanh-phu-thuoc/
Trân trọng!
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

huong9090

New Member
Thưa anh/chị
Khi Bù trừ giữa các khoản phải thu và phải trả phát sinh từ giao dịch với các CN
Nợ TK 336 - Phải trả nội bộ
Có TK 136 – Phải thu nội bộ
Anh/chị vui lòng tham khảo lại hướng dẫn hạch toán hệ thống tài khoản 136 và 336 theo link sau: https://vietvang.net/nhung-viec-ke-toan-tai-chi-nhanh-phu-thuoc/
Trân trọng!
chị cho em hỏi với, bên em không muốn phân chia quỹ về các chi nhánh (từng dự án), mà chỉ để 1 quỹ chung ở tổng công ty . Nhưng các nghiệp vụ của dự án nào vẫn hạch toán riêng của dự án đó thì có cách nào không chị? Nghĩa là chi ở chi nhánh có thể lấy tiền ở quỹ Tổng công ty chi không chị?
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

Trương Hạnh

Well-Known Member
chị cho em hỏi với, bên em không muốn phân chia quỹ về các chi nhánh (từng dự án), mà chỉ để 1 quỹ chung ở tổng công ty . Nhưng các nghiệp vụ của dự án nào vẫn hạch toán riêng của dự án đó thì có cách nào không chị? Nghĩa là chi ở chi nhánh có thể lấy tiền ở quỹ Tổng công ty chi không chị?
Thưa chị hương9090!
Như mục đích chị nêu ra lúc đầu là muốn theo dõi bctc riêng cho từng dự án
  • Trường hợp 1:không muốn phân chia quỹ về các chi nhánh (từng dự án), mà chỉ để 1 quỹ chung ở tổng công ty => Đơn vị không thể xem báo cáo khoản thu chi cho từng dự án được=> báo cáo tài chính của dự án không phản ánh đủ
Trân trọng!
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

huong9090

New Member
Thưa chị hương9090!
Như mục đích chị nêu ra lúc đầu là muốn theo dõi bctc riêng cho từng dự án
  • Trường hợp 1:không muốn phân chia quỹ về các chi nhánh (từng dự án), mà chỉ để 1 quỹ chung ở tổng công ty => Đơn vị không thể xem báo cáo khoản thu chi cho từng dự án được=> báo cáo tài chính của dự án không phản ánh đủ
Trân trọng!
vâng.em cảm ơn chị ạ
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
Top