Hóa đơn cách năm mới về

[Nguyễn Phương Mai]

Xin chào!
Mình có 1 vấn đề thắc mắc: Công ty mình mua dịch vụ 1 công ty đầu 2017, trong năm 2017 đã thanh toán trước 70% nhưng cty đấy chưa xuất hóa đơn. Nên mình chỉ vào Nghiệp vụ Ngân hàng để ghi nhận.
Đầu năm 2018 bên mình thah toán nốt 30% còn lại. Nhưng đến tận cuối năm 2018 họ mới xuất trả hóa đơn cho mình
Vậy, mình muốn hỏi:
- hóa đơn đấy giờ hạch toán như thế nào khi mà mình đã hạch toán chi trả hết công nợ cho bên đấy

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

Xin chào!
Mình có 1 vấn đề thắc mắc: Công ty mình mua dịch vụ 1 công ty đầu 2017, trong năm 2017 đã thanh toán trước 70% nhưng cty đấy chưa xuất hóa đơn. Nên mình chỉ vào Nghiệp vụ Ngân hàng để ghi nhận.
Đầu năm 2018 bên mình thah toán nốt 30% còn lại. Nhưng đến tận cuối năm 2018 họ mới xuất trả hóa đơn cho mình
Vậy, mình muốn hỏi:
- hóa đơn đấy giờ hạch toán như thế nào khi mà mình đã hạch toán chi trả hết công nợ cho bên đấy

Thưa Quý khách hàng
Khi nhận được hoá đơn anh/chị vào nghiệp vụ\mua hàng hoá dịch vụ\chọn mua dịch vụ chưa thanh toán\hạch toán như bình thường\Phần công nợ này sẽ cấn trừ với công nợ ứng trước tiền năm 2017.
Trân trọng cám ơn!

 

[Nguyễn Phương Mai]

Thưa Quý khách hàng
Khi nhận được hoá đơn anh/chị vào nghiệp vụ\mua hàng hoá dịch vụ\chọn mua dịch vụ chưa thanh toán\hạch toán như bình thường\Phần công nợ này sẽ cấn trừ với công nợ ứng trước tiền năm 2017.
Trân trọng cám ơn!

Phần cấn trừ thao tác như nào ạ?

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

Phần cấn trừ thao tác như nào ạ?

Thưa Quý khách hàng
Anh/chị vào nghiệp vụ\mua hàng\đối trừ chứng từ\Trong trường hợp theo dõi công nợ theo hoá đơn nhé.
Trân trọng cám ơn!

 

[Chi Lan]

A/C ơi giúp e với. Công ty e có mua phần mềm Misa xong rồi không dùng mấy năm bây giờ sử dụng lại thì PM báo lỗi như file đính kèm ạ. Mong a/c giúp e với ạ. E xin cảm ơn ạ!

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

A/C ơi giúp e với. Công ty e có mua phần mềm Misa xong rồi không dùng mấy năm bây giờ sử dụng lại thì PM báo lỗi như file đính kèm ạ. Mong a/c giúp e với ạ. E xin cảm ơn ạ!

Thưa Quý khách hàng
Anh/chị giúp em khắc phục bằng cách vào nút start của máy tính\Chọn all program\Chọn MISA SME.NET 2012\Chọn MISA SME.NET 2012 tools\chọn service manager 2012\Mở lên nếu chạy,/tiếp tục đang bị dừng anh/chị tiến hành ấn vào để chạy lại nhé.

Trân trọng cám ơn!

 

[Nguyễn Phương Mai]

Gửi Misa:
cty e mua thiết kế tổng: 2.200.000 đ
- 2017 trả 70% là 1.540.000 đ
- Số dư cuối năm 2017 là 660.000 đ
- 2018 : tháng 6 em đã ck nốt 660.000 đ
- T12/2018: em nhận hoá đơn và hạch toán: Mua hàng/chưa tt
Giờ em cấn trừ ko đc Bảng công nợ thì vẫn là 2.200.000

 

[Trần Thị Hoa]

Gửi Misa:
cty e mua thiết kế tổng: 2.200.000 đ
- 2017 trả 70% là 1.540.000 đ
- Số dư cuối năm 2017 là 660.000 đ
- 2018 : tháng 6 em đã ck nốt 660.000 đ
- T12/2018: em nhận hoá đơn và hạch toán: Mua hàng/chưa tt
Giờ em cấn trừ ko đc Bảng công nợ thì vẫn là 2.200.000

Thưa chị!
Trường hợp này năm 2017 chị ứng tiền cho KH trước ạ hay là năm 2017 mình đã hạch toán Phát sinh có 331 rồi ạ
Nếu Năm 2017 đã hạch toán Có 331 thì khi nhận hóa đơn T12.2018 mình không hạch toán Có 331 nữa ạ. Nếu hạch toán thì công nợ C331 sẽ tăng lên 2 lần
Nếu 2017 đã hạch toán N... C 331: tiền hàng thì 2018 nhận hóa đơn thì chỉ hạch toán N1331C331 số tiền thuế thôi ạ
cám ơn!

 

[Nguyễn Phương Mai]

Mình năm nay mới làm ở cty và nhận bàn giao từ công ty dịch vụ nên ko rõ
Nhưng theo như mình thấy thì kế toán dịch vụ kia hình như đã kê khai cả tiền hàng và tiền thuế vì tổng hóa đơn là 2.200.000 đ
Giờ mình hạch toán như nào khi nhận hóa đơn ạ?

 

[Trần Thị Hoa]

Mình năm nay mới làm ở cty và nhận bàn giao từ công ty dịch vụ nên ko rõ
Nhưng theo như mình thấy thì kế toán dịch vụ kia hình như đã kê khai cả tiền hàng và tiền thuế vì tổng hóa đơn là 2.200.000 đ
Giờ mình hạch toán như nào khi nhận hóa đơn ạ?

Chào chị!
Trường hợp này vậy năm 2017 không có hóa đơn nhưng vẫn hạch toán thuế N1331 và C331 ạ
Không biết tờ khai của năm 2017 và sổ cái 1331 có tiền thuế của số hóa đơn đó hay không?
Nếu đã có thì phải lập tờ khai bổ sung giảm thuế
sau đó qua quý 4 hạch toán lại tiền thuế ở năm 2018 như sau
Vào nghiệp vụ/ tổng hợp chứng từ nghiệp vụ khác:
Tab hạch toán N1331C331 số tiền 0
qua tab thuế hạch toán tiền thuế số hóa đơn kí hiệu hóa đơn để lên bảng kê trong quý 4 ạ
cám ơn!

 

[Nguyễn Phương Mai]

Dạ nay em xem lại bút toán khoản 2017, bên kế toán cũ họ định khoản:
N331/C112: 1.540.000 (70% giá trị)
Tổng giá trị là : 2.200.000 đ
Vậy đầu 2018 còn nợ 30% là 660.000 đ => số dư đầu kỳ
21/12/2018 hoá đơn về.
Giờ hoá đơn em hạch toán vào đâu và ntn ạ????

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

Dạ nay em xem lại bút toán khoản 2017, bên kế toán cũ họ định khoản:
N331/C112: 1.540.000 (70% giá trị)
Tổng giá trị là : 2.200.000 đ
Vậy đầu 2018 còn nợ 30% là 660.000 đ => số dư đầu kỳ
21/12/2018 hoá đơn về.
Giờ hoá đơn em hạch toán vào đâu và ntn ạ????

Thưa Quý khách hàng
Trường hợp mua dịch vụ anh/chị vào nghiệp vụ\mua hàng hoá, dịch vụ\Lập chứng từ mua dịch vụ\chọn chưa thanh toán\Hạch toán bình thường và ghi nhận hoá đơn nhé.
Trân trọng cám ơn!

 

[Nguyễn Phương Mai]

Năm 2017 bên mình có mua dịch vụ cty A trị giá cả VAT: 2.200.000 đ
- 21/12/2017: công ty ck trước 70% giá trị : N331/C112: 1.540.000 đ - CHƯA CÓ HOÁ ĐƠN VỀ
- Số dư đầu năm 2018 cty A : 660.000 đ (30% còn lại)
- T6/2018: ck trả nốt 30% giá trị : 660.000 đ - CHƯA CÓ HOÁ ĐƠN VỀ
- Tháng 12: HOÁ ĐƠN VỀ (Ngày 27/12/2018)
Mình có hạch toán: mua hàng/ chưa thanh toán sau đó cấn trừ công nợ nhưng ko đc
Dẫn đến trên bảng công nợ vẫn bị lệch ( trong khi cty đã ck hết 2.200.000 đ)
Giờ mình hạch toán hoá đơn này như thế nào ?

 

[VNA111]

Chào bạn,
Bạn thừa bút toán cấn trừ thì phải.
Theo mình thì trước khi nhận hóa đơn dư nợ TK 331 (Công ty A) là 2.200.000, sau đó bạn hạch toán hóa đơn:
Nợ TK xxx
Có TK 331 :2.200.000
Lúc đó TK 331 (công ty A) của bạn về 0
Bạn tiếp tục cấn trừ công nợ nên số dư bị ảnh hưởng là đúng rồi.
Mình chưa cấn trừ công nợ bao giờ nên không biết nó có tác dụng gì.
Trân trọng.

 

[Nguyễn Phương Mai]

Chào bạn,
Bạn thừa bút toán cấn trừ thì phải.
Theo mình thì trước khi nhận hóa đơn dư nợ TK 331 (Công ty A) là 2.200.000, sau đó bạn hạch toán hóa đơn:
Nợ TK xxx
Có TK 331 :2.200.000
Lúc đó TK 331 (công ty A) của bạn về 0
Bạn tiếp tục cấn trừ công nợ nên số dư bị ảnh hưởng là đúng rồi.
Mình chưa cấn trừ công nợ bao giờ nên không biết nó có tác dụng gì.
Trân trọng.

Bên em ck trước hết rồi. Xong mãi người ta mới trả hoá đơn. Giờ hạch toán hoá đơn về như thế nào. Vì em hạch toán đâm ra mình vẫn nợ số tiền đấy mới chết

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

Năm 2017 bên mình có mua dịch vụ cty A trị giá cả VAT: 2.200.000 đ
- 21/12/2017: công ty ck trước 70% giá trị : N331/C112: 1.540.000 đ - CHƯA CÓ HOÁ ĐƠN VỀ
- Số dư đầu năm 2018 cty A : 660.000 đ (30% còn lại)
- T6/2018: ck trả nốt 30% giá trị : 660.000 đ - CHƯA CÓ HOÁ ĐƠN VỀ
- Tháng 12: HOÁ ĐƠN VỀ (Ngày 27/12/2018)
Mình có hạch toán: mua hàng/ chưa thanh toán sau đó cấn trừ công nợ nhưng ko đc
Dẫn đến trên bảng công nợ vẫn bị lệch ( trong khi cty đã ck hết 2.200.000 đ)
Giờ mình hạch toán hoá đơn này như thế nào ?

Thưa Quý khách hàng
Anh/chị giúp em vào nghiệp vụ\nhập số dư đầu kỳ: Nhập lại công nợ đầu kỳ là dư Nợ 331: 1.540.000 ( dư Nợ do ứng trước tiền hàng).
T6/2018 anh/chị vào nghiệp vụ\Ngân hàng hoặc tiền mặt\Lập tiếp phiếu chi hạch toán Nợ 331/11:660.000
T12 Khi có hoá đơn về anh/chị thực hiện bút toán mua hàng như MISA hướng dẫn trong trường hợp mua dịch vụ hoặc lập chứng từ mua hàng nhập kho\chọn chưa thanh toán đối với mua hàng hoá.
Để đối trừ công nợ anh/chị vào nghiệp vụ\mua hàng\đối trừ chứng từ\tiến hành đối trừ số tiền ứng trước đầu kỳ, số tiền thanh toán 30% với chứng từ mua hàng.
Trân trọng cám ơn!