Quy trình hạch toán thu và nộp thuế

[Lê Thị Thanh Lan]

Chào anh chị!
nhờ anh chị hướng dẫn cho e cách hạch toán thu và nộp thuế trên phần mềm Misa mimosa.net 2019
Ví dụ: em thu dịch vụ thu tiền 10.000.000, đơn vị em là đơn vị sự nghiệp tự chủ 1 phần
nộp thuế GTGT 5% và thuế TNDN 5%
Nhờ anh chị hướng dẫn e cách hạch toán thu, tính thuế, nộp thuế và xác định kết quả kinh doanh ạ
e xin chân thành cảm ơn!

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

Thưa Quý Khách hàng
Khi thu dịch vụ ( Đối với những khoản thu phí không nằm trong danh mục luật phí, lệ phí ) Anh/Chị lập phiếu thu hạch toán Nợ 111,112/ Có 531
Khi nộp thuế GTGT: Lập phiếu chi hoặc chi tiền gửi hạch toán Nợ 33311/ Có 111,112.
Khi nộp thuế TNDN:
B1: Vào Nghiệp vụ\ Tổng hợp\ Chứng từ nghiệp vụ khác \ Hạch toán nợ 821/ Có 3334 để xác định số thuế TNDN phải nộp
B2: Khi nộp thuế vào Phiếu chi hoặc chi tiền gửi hạch toán Nợ 3334/ Có 111,112.
Cuối kỳ muốn xác định kết quả hoạt động đơn vị xem tại link sau: http://help.mimosa2019.misa.vn/inde..._toan_cuoi_nam_xac_dinh_ket_qua_hoat_dong.htm
Trân trọng!

 

[Lê Thị Thanh Lan]

Em cảmơn chị!

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

Cám ơn Chị đã phản hồi
Trân trọng!