TẬP HỢP CHI PHÍ CÔNG TRÌNH

[hoatim]

Mong misa giúp đỡ: Cty xây lắp có lương công nhân chi cuối tháng,nhưng công trình nghiệm thu ngày 12 trong tháng thì bút toán chi lương này làm thế nào vì ngày nghiệm thu cũng 12 ( lúc này chưa chi lương) ạ!tương tự xãy ra với hóa đơn vận chuyển cho công trình này, có bảng kê chi tiết, cuối tháng mới nhận hóa đơn ngày 30 và chi tiền ngày 30.

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

Thưa Quý khách hàng
Trên phần mềm Anh/Chị cứ nghiệm thu và tập hợp chi phí vào 154 (TT133) và 622,627 (TT200).
Sau đó khi có phát sinh doanh thu Anh/Chị tiến hành phân bổ các chi phí này và chọn chi tiết từng công trình.
Anh/Chị vào tổng hợp\Chứng từ nghiệp vụ khác hạch toán nhé.
Trân trọng!

 

[hoatim]

Chị muốn hỏi cái ngày nghiệm thu đó,ngày 15 nghiệm thu nhưng ngày 30 mới chi lương,ngày 30 mới có đầu vào vận chuyển chi tiền ,thì các tài khoản chi tiết liên quan như 154 .334 bị âm

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

Thưa chị
Trường hợp cuối tháng kết chuyển hết sang 632 thì số dư sẽ không bị âm ạ.
Vì ngoài cách tự phân bổ như vậy thì hiện tại không có giải pháp tối ưu hơn ạ.
Trân trọng cám ơn!