Thắc mắc khi hạch toán thu sự nghiệp

[tamxuan312]

Em chào các anh chị,
Các anh chị cho em hỏi:
Bên em là đơn vị sự nghiệp, không được giao dự toán nhưng vẫn phải báo cáo quyết toán theo mục lục NS.

Khi em hạch toán thu sự nghiệp: Nợ 111/ Có 5118 thì phần mềm yêu cầu phải ghi rõ mục, tiểu mục mới cho lưu. (như trước đây em làm ở PM cũ theo QĐ 19 thì hạch toán thu sự nghiệp không cần hạch toán mục, tiểu mục, chỉ khi chi 661 mới yêu cầu hạch toán các tiểu mục)
Thêm nữa là, khi PM yêu cầu hạch toán rõ mục tiểu mục thì em ấn vào xem chi tiết danh sách các mục, tiểu mục lại chỉ có các mục chi chứ không có mục thu.

Vậy các anh chị cho em hỏi phần mềm Misa của em như thế có phải là bị lỗi không ạ, và nếu không lỗi thì hạch toán cụ thể như thế nào ạ

Em xin cảm ơn.

 

[Hồ Thị Trang_MISA]

Thưa quý khách hàng,
Quý khách hàng vui lòng tham khảo hướng dẫn thu sự nghiệp bằng tiền mặt nhé: http://help.mimosa2019.misa.vn/inde...hi_le_phi_va_cac_khoan_thu_su_nghiep_khac.htm
Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!

 

[tamxuan312]

Chị Trang cho em hỏi,
Theo em đọc ở điều 4, chương 2 thông tư 107 thì
tài khoản từ loại 1-9: hạch toán kép, dùng để phản ánh tình hình tài chính,
tài khoản loại 0: hạch toán đơn, các tài khoản liên quan đến ngân sách nhà nước (004, 006, 008, 009, 012, 013, 014, 018) phải được phản ánh theo mục lục ngân sách.

Như vậy thì thông tư không quy định phải hạch toán mục, tiểu mục khi hạch toán vào tài khoản 5118, chỉ khi hạch toán đồng thời tài khoản loại 0 thì mới phải hạch toán mục lục thôi. Nhưng phần mềm Misa yêu cầu phải hạch toán mục, tiểu mục khi HT vào TK 5118

Chị Trang giải đáp giúp em với nhé, em cảm ơn ạ.

 

[Hồ Thị Trang_MISA]

Thưa quý khách hàng,
MISA đang xem xét vấn đề trên và sẽ phản hồi sớm nhất có thể.
Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!

 

[HTLE_MISA]

Chị Trang cho em hỏi,
Theo em đọc ở điều 4, chương 2 thông tư 107 thì
tài khoản từ loại 1-9: hạch toán kép, dùng để phản ánh tình hình tài chính,
tài khoản loại 0: hạch toán đơn, các tài khoản liên quan đến ngân sách nhà nước (004, 006, 008, 009, 012, 013, 014, 018) phải được phản ánh theo mục lục ngân sách.

Như vậy thì thông tư không quy định phải hạch toán mục, tiểu mục khi hạch toán vào tài khoản 5118, chỉ khi hạch toán đồng thời tài khoản loại 0 thì mới phải hạch toán mục lục thôi. Nhưng phần mềm Misa yêu cầu phải hạch toán mục, tiểu mục khi HT vào TK 5118

Chị Trang giải đáp giúp em với nhé, em cảm ơn ạ.

Thưa chị!
Để đáp ứng lên một số sổ sách báo cáo cần lấy theo TK 5118 chi tiết theo từng tiểu mục do vậy khi hạch toán vào TK 5118 cần phản hạch toán theo mục lục ngân sách chị nhé
Trân trọng cảm ơn sự hợp tác của chị!

 

[tamxuan312]

Thưa chị!
Để đáp ứng lên một số sổ sách báo cáo cần lấy theo TK 5118 chi tiết theo từng tiểu mục do vậy khi hạch toán vào TK 5118 cần phản hạch toán theo mục lục ngân sách chị nhé
Trân trọng cảm ơn sự hợp tác của chị!

Em cảm ơn ạ, nhưng chị nói rõ hơn 1 chút hoặc lấy ví dụ cụ thể được không ạ

 

[HTLE_MISA]

Em cảm ơn ạ, nhưng chị nói rõ hơn 1 chút hoặc lấy ví dụ cụ thể được không ạ

- Thưa chị, Tài khoản 5118- Thu hoạt động khác: Phản ánh các khoản thu hoạt động khác được để lại mà đơn vị được cơ quan có thẩm quyền giao dự toán (hoặc không giao dự toán) và yêu cầu phải báo cáo quyết toán theo Mục lục NSNN. Do vậy, khi hạch toán đến tài khoản này chị cần chọn chi tiết nhé
Cảm ơn chị!

 

[Hai Minh]

sao phần mềm ko giúp kế toán có thể tổng hợp mục lục , tiểu mục ở TK 611 rồi tính vào TK 5118 như trước , vì bản thân khi tính doanh thu chúng tôi đã biết bao nhiêu tiền chi cho mục gì đâu?

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

Thưa chị
Để phần mềm tự định động định khoản 511 tương ứng đơn vị mình làm như sau:
Sau khi hạch toán 611x/111 và 511/337 đơn vị vào tiện ích\ cất thành định khoản tự động mới
Từ những lần sau đơn vị mình muốn hạch toán đúng bút toán này vui lòng giúp em tích chuột phải vào phần hạch toán chọn định khoản mình vừa lưu thì không cần phải hạch toán tay nhé.
Trân trọng cám ơn!

 

[Hai Minh]

Chị muốn nói rõ hơn tí, vì chị thử thì làm thế nào xóa cái mẫu định khoản tự động mới này ( lỡ làm thử nên ghi chú sai). Thứ nữa, phần diễn giải của định khoản tự động không chi tiết. Ví dụ: chị ghi là tiền nước tháng 1, khi vào định khoản tự động thì các lần sao chép sau đầu ghi là tiền nước tháng 1, em có biết chỗ nào hướng dẫn kĩ cụ thể hơn cho đơn vị được không?

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

Thưa chị
Để xóa bút toán định khoản tự động này đơn vị mình vào Danh mục\ Tài Khoản \định khoản tự động để xóa nhé
Đối với diễn giải khi phát sinh nhiều diễn giải khác nhau, đơn vị mình giúp em sửa lại diễn giải trên chứng từ nhé hoặc tạo thêm nhiều định khoản tự động để chọn ạ.
Để xem hướng dẫn về định khoản tự động chị ấn vào link sau nhé: http://help.mimosa2019.misa.vn/inde..._kb_danh_muc_tai_khoan_dinh_khoan_tu_dong.htm
Trân trọng cám ơn!

 

[Phan Bá Thắng]

sao phần mềm ko giúp kế toán có thể tổng hợp mục lục , tiểu mục ở TK 611 rồi tính vào TK 5118 như trước , vì bản thân khi tính doanh thu chúng tôi đã biết bao nhiêu tiền chi cho mục gì đâu?

Như mình biết thì "Khi phát sinh chi phí thì ghi nhận doanh thu" do đó mình thu chỉ hạch toán trên TK 3371 (tạm thu). Khi chi TK 611 thì đồng thời phải ghi nhận doanh thu 511 và Ghi có TKNB. Do đó, thì lúc chi đã biết Tiểu mục rồi mà.