Thuế GTGT

[HuongNguyen412]

Chào anh/chị Misa ạ! Vui lòng giúp em vấn đề này nhé.
Ngày 01/05: Cty em mua hàng 8.400.000 (thuế VAT 840.000) và chưa thanh toán.
Ngày 03/05: UNC chuyển trả 9.240.000 nhưng khi hạch toán trên misa chỉ trả được 8.400.000 (do lúc nhập kho, em lập chứng từ mua hàng không kèm hóa đơn nên chưa ghi nhận tiền thuế).
Ngày 15/05: Nhận hóa đơn và hạch toán tiền thuế.
Vậy em phải hạch toán thế nào để tiền thuế không còn treo bên công nợ (vì em đã chuyển trả ngày 03/05 rồi).
Em cám ơn anh chị.

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

Thưa Quý khách hàng
Nghiệp vụ này anh/chị thực hiện như sau:
Ngày 1/5: Vào nghiệp vụ\Mua hàng\Mua hàng trong nước\Chọn không lập kèm hoá đơn hạch toán Nợ 15x/Có 331: 8.400.000
Ngày 3/5 : Vào Nghiệp vụ\Ngân hàng\Uỷ nhiệm chi thông thường\Hạch toán Nợ 331/1121: 9.240.000
Ngày 15/5 Vào chứng từ mua hàng\Chọn Nhận hoá đơn để hạch toán thuế Nợ 1331/331:840.000
- Nếu anh/chị có theo dõi công nợ theo hoá đơn anh/chị sẽ vào nghiệp vụ\Mua hàng\Đối trừ chứng từ để đối trừ giữa chứng từ ngày 3/5 với 2 chứng từ ngày 1/5 và 15/5 như hướng dẫn http://help.misasme2017.misa.vn/html_14070200.htm
- Nếu không theo dõi công nợ theo hoá đơn anh/chị không cần đối trừ nhé.
Trân trọng cám ơn!