THUẾ GTGT

Em có nhận 1 tờ hóa đơn về xuất lại thuế GTGT (về thuê TSCĐ), em định khoản như sau:
Nợ TK 1332/Có TK1388: 148.644.056
Em vào chứng từ NVK ghi nhận tab hạch toán bình thường nhưng chỗ tab thuế phần thuế suất với giá trị HHDV chưa thuế em để trống vậy có đúng không ạ?
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

Nguyễn Thị Ngọc

Moderator
Thành viên BQT
Nhân viên MISA
Thưa chị Vi
Mình có thể giúp em ghi rõ hơn về nghiệp vụ thực tế của chị được không ạ.
Để MISA nắm rõ và hướng dẫn chính xác nhé
Trân trọng!
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
Thưa chị Vi
Mình có thể giúp em ghi rõ hơn về nghiệp vụ thực tế của chị được không ạ.
Để MISA nắm rõ và hướng dẫn chính xác nhé
Trân trọng!
bên em bán và thuê lại cái máy đó.
Khi bán, bên em xuất HĐ: Nợ TK 131/Có TK 511:1.486.440.560; Có TK 3331: 148.644.056
Khi thuê lại máy, bên cho thuê xuất HĐ "Xuất lại thuế GTGT" với số tiền 148.644.056
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

Nguyễn Thị Ngọc

Moderator
Thành viên BQT
Nhân viên MISA
Thưa chị Vi
Đối với trường hợp này đơn vị mình có thể xem Bên B vừa là KH, vừa là NCC ( Danh mục\ KH\ tích chọn là NCC)
Khi hạch toán hạch toán luôn 1332/331: 148.644.056.
Sau khi hạch toán để bù trừ công nợ, đơn vị mình vào Bán hàng\ Bù trừ công nợ cho đối tượng này nhé.
Bên tab thuế điền đầy đủ thông tin như 1 hóa đơn mua vào bình thường bao gồm tiền thuế,% thuế, giá trị HHDV chưa thuế nhé.
Trân trọng!
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
Top