Công ty mẹ -Chi Nhánh

[Vũ Văn Tiến]

Thưa Chị Dung,
Trên chi nhánh chị tiến hành lập bút toán kết chuyển lãi lỗ.
Sau đó vào công ty mẹ, lập tờ khai quyết toán thuế TNDN. Xác định số thuế phải nộp thì chị hạch toán bút toán chi phí thuế TNDN trên công ty mẹ luôn.
Em cảm ơn!

 

[DUNGBRVT]

M vừa hạch toán trên pm cho cả Chi nhánh (HT Phụ thuộc) và Cty mẹ. Cho m hỏi:
Khi CN xuất kho hàng hóa cho Cty Mẹ thì m phải xử lý thế nào để bên CN phản ánh được số thuế đầu ra trên tờ khai thuế nhưng lại không ghi nhận doanh thu? ( xem như bán hàng trong nước nên phải xuất hdon và chịu thuế vat 10%)
Cảm ơn!

 

[Hiền Vương - MISA]

M vừa hạch toán trên pm cho cả Chi nhánh (HT Phụ thuộc) và Cty mẹ. Cho m hỏi:
Khi CN xuất kho hàng hóa cho Cty Mẹ thì m phải xử lý thế nào để bên CN phản ánh được số thuế đầu ra trên tờ khai thuế nhưng lại không ghi nhận doanh thu? ( xem như bán hàng trong nước nên phải xuất hdon và chịu thuế vat 10%)
Cảm ơn!

Thưa anh/chị
Đơn vị tham khảo tài liệu sau nhé: http://help.misasme2017.misa.vn/xuathang_chocacdonvi_hachtoanphuthuockhac.htm
Trân trọng

 

[DUNGBRVT]

Thưa anh/chị, anh/chị tham khảo hướng dẫn sau
1. Nếu công ty mẹ mua hàng hạch toán công nợ bên công ty mẹ, hạch toán trả tiền ở chi nhánh

• Tại công ty mẹ
  • mua hàng: vào Mua hàng thêm chứng từ mua hàng, hạch toán Nợ TK liên quan/Có TK331
  • Khi chi nhánh trả tiền: Vào chứng từ nghiệp vụ khác: Nợ 331/Có 336 (đối tượng Nợ chọn nhà cung cấp đó)
  • Khi trả tiền cho chi nhánh: vào chi tiền hạch toán Nợ 336/có 111, 112
• Tại chi nhánh:
  • Khi trả tiền cho công ty mẹ: vào chi tiền hạch toán: Nợ 136/có 111, 112
  • Khi được công ty mẹ trả tiền: vào thu tiền hạch toán Nợ 111, 112/có 136

2. Nếu công ty mẹ ghi nhận công nợ phải thu, chi nhánh thu tiền hạch toán ở chi nhánh

• Tại công ty mẹ
  • Bán hàng: vào Bán hàng: Nợ TK 131/Có TK liên quan
  • Khi chi nhánh nhận được tiền: vào chứng từ nghiệp vụ khác: Nợ 136/có 131 (đối tượng Có chọn khách hàng)
  • KHi nhận được tiền của chi nhánh chuyển lên: vào thu tiền hạch toán Nợ 111, 112/có 136
• Tại chi nhánh:
  • Khi nhận được tiền: vào thu tiền hạch toán Nợ 111, 112/có 336
  • Khi trả tiền cho công ty: vào chi tiền hạch toán: Nợ 336/có 111, 112

Vui lòng cho mình hỏi: khách hàng chuyển tiền hàng nhưng chuyển qua tk của Chi nhánh.vậy nên bậy giờ trên tk 131 dư có 1khoan tiền hơn 4ty. xin a/c hướng dẫn mình cách xử lý ạ. cảm ơn nhiều !

 

[Hiền Vương - MISA]

Vui lòng cho mình hỏi: khách hàng chuyển tiền hàng nhưng chuyển qua tk của Chi nhánh.vậy nên bậy giờ trên tk 131 dư có 1khoan tiền hơn 4ty. xin a/c hướng dẫn mình cách xử lý ạ. cảm ơn nhiều !

Thưa anh/chị
Nếu công ty mẹ ghi nhận công nợ phải thu, chi nhánh thu tiền hạch toán ở chi nhánh

• Tại công ty mẹ
  • Bán hàng: vào Bán hàng: Nợ TK 131/Có TK liên quan
  • Khi chi nhánh nhận được tiền: vào chứng từ nghiệp vụ khác: Nợ 136/có 131 (đối tượng Có chọn khách hàng)
  • KHi nhận được tiền của chi nhánh chuyển lên: vào thu tiền hạch toán Nợ 111, 112/có 136
• Tại chi nhánh:
  • Khi nhận được tiền: vào thu tiền hạch toán Nợ 111, 112/có 336
  • Khi trả tiền cho công ty: vào chi tiền hạch toán: Nợ 336/có 111, 112
    Trân trọng

 

[DUNGBRVT]

Mình đang sử dụng SME2017. Hiện mình đang làm báo cáo cho cả chi nhánh và cty mẹ (phụ thuộc). Xin a/c hướng dẫn mình các bước xử lý và lên báo cáo tài chính cho 2 Nơi với ạ? Làm ơn giúp em với ạ?

 

[Trương Hạnh]

Mình đang sử dụng SME2017. Hiện mình đang làm báo cáo cho cả chi nhánh và cty mẹ (phụ thuộc). Xin a/c hướng dẫn mình các bước xử lý và lên báo cáo tài chính cho 2 Nơi với ạ? Làm ơn giúp em với ạ?

Thưa quý khách
Để kiểm tra và hoàn thành BCTC anh/chị xem hướng dẫn sau:
Bước 1: Chị hoàn thành số liệu Quyết toán BCTC theo tài liệu https://bit.ly/2HHEnQD hoặc video sau: https://bit.ly/2HJVhOu

Bước 2: Chị lập BCTC theo hướng dẫn sau: https://bit.ly/2Hyee9d

Trân trọng!

 

[DUNGBRVT]

Thưa quý khách
Để kiểm tra và hoàn thành BCTC anh/chị xem hướng dẫn sau:
Bước 1: Chị hoàn thành số liệu Quyết toán BCTC theo tài liệu https://bit.ly/2HHEnQD hoặc video sau: https://bit.ly/2HJVhOu

Bước 2: Chị lập BCTC theo hướng dẫn sau: https://bit.ly/2Hyee9d

Trân trọng!

Chị ơi, vậy ở chi nhánh e vẫn tiến hành lập BCTC phải k ạ?
Và sau khi lập BCTC ở chi nhánh xong thì ở bên Cty mẹ, em phải làm gì để lên dc BCTC tại cty mẹ?

 

[Trương Hạnh]

Chị ơi, vậy ở chi nhánh e vẫn tiến hành lập BCTC phải k ạ?
Và sau khi lập BCTC ở chi nhánh xong thì ở bên Cty mẹ, em phải làm gì để lên dc BCTC tại cty mẹ?

Thưa anh/chị!
Vì chi nhánh ở 2 nơi khác nhau nên anh/chị vẫn phải lập bctc cho cả chi nhánh ạ, sau đó gộp chung với bctc của cty mẹ, thao tác này anh/chị cần phải làm ở ngoài file excel vì hiện tại phần mềm MISA SME chưa hỗ trợ gộp BCTC ạ
Trân trọng!

 

[DUNGBRVT]

Cty mẹ nhập khẩu máy móc. Khi đưa về chi nhánh (phụ thuộc khác tỉnh) để sử dụng. a/c cho e hỏi:
1. Phân hệ Cty Mẹ Khi xuất máy móc hạch toán ntn trên misa 2017?
2.Phân hệ chi nhánh ghi nhận máy móc đó như thế nào? cụ thể vào phân hệ nào và cách hạch toán ?
cảm ơn a/c nhiều ạ!

 

[HẢI YẾN MISA]

Chào bạn!
Vấn đề 1: Phân hệ Cty Mẹ Khi xuất máy móc hạch toán ntn trên misa 2017?
Trả lời: Bạn vào chứng từ Xuất kho/chọn mục 3.Xuất hàng cho chi nhánh khác, định khoản N1368/C156. Link hướng dẫn: Tại đây
Vấn đề 2: Phân hệ chi nhánh ghi nhận máy móc đó như thế nào? cụ thể vào phân hệ nào và cách hạch toán ?
Trả lời: Tại chi nhánh, bạn vào Nhập kho/3.Khác/Bấm vào Tiện ích/Lập phiếu nhập từ phiếu xuất hàng của chi nhánh khác chuyển đến. Link hướng dẫn tham khảo: Tại đây.
Trân trọng!

 

[DUNGBRVT]

Chào bạn!
Vấn đề 1: Phân hệ Cty Mẹ Khi xuất máy móc hạch toán ntn trên misa 2017?
Trả lời: Bạn vào chứng từ Xuất kho/chọn mục 3.Xuất hàng cho chi nhánh khác, định khoản N1368/C156. Link hướng dẫn: Tại đây
Vấn đề 2: Phân hệ chi nhánh ghi nhận máy móc đó như thế nào? cụ thể vào phân hệ nào và cách hạch toán ?
Trả lời: Tại chi nhánh, bạn vào Nhập kho/3.Khác/Bấm vào Tiện ích/Lập phiếu nhập từ phiếu xuất hàng của chi nhánh khác chuyển đến. Link hướng dẫn tham khảo: Tại đây.
Trân trọng![/QUOTE
Cho e hỏi thêm: nếu làm như chị hướng dẫn thì tại Chi nhánh muốn đưa máy móc đó vào TSCD thì làm thế nào ạ?

 

[Vũ Văn Tiến]

Thưa Chị,
Chị tham khảo tài liệu sau nhé:
http://help.misasme2017.misa.vn/xuatkho_thanhpham_sanxuat_duavaosudung_lamtscd.htm
Riêng chứng từ xuất kho đưa tài sản vào sử dụng hạch toán Nợ 211/ Có 156
Em cảm ơn!

 

[DUNGBRVT]

ngày 23/11/2019, 02/12/2019 bên e mua vật tư nhưng chưa nhận hóa đơn. Sang ngày 03/01/2020 bên NCC xuất hóa đơn cho bên cty em. a/ c cho e hỏi:
- sang 2020 e nhận được hóa đơn thì hạch toán ntn? vì vật liệu e nhập năm 2019. a/ c hướng dẫn cụ thể cho e với ạ!

 

[Hiền Vương - MISA]

ngày 23/11/2019, 02/12/2019 bên e mua vật tư nhưng chưa nhận hóa đơn. Sang ngày 03/01/2020 bên NCC xuất hóa đơn cho bên cty em. a/ c cho e hỏi:
- sang 2020 e nhận được hóa đơn thì hạch toán ntn? vì vật liệu e nhập năm 2019. a/ c hướng dẫn cụ thể cho e với ạ!

Thưa anh/chị
DL anh/chị có chung năm không ạ, 2019 và 2020 làm chung trên 1 DL hay làm riêng để bên e HD cụ thể nhé
Trân trọng

 

[DUNGBRVT]

làm riêng nha em!

 

[Hiền Vương - MISA]

làm riêng nha em!

Thưa anh/chị
nếu khác năm:
Nếu hàng hóa và hóa đơn của chị về khác năm tài chính (VD: Hàng về tháng 12/2019, hóa đơn về tháng 1/ 2020), anh/chị làm như sau:
Đầu tiên, khi nhận hàng hóa, anh/chị vào phân hệ mua hàng, thêm chứng từ mua hàng, chọn "Không kèm hóa đơn"/ Cất.
(Chi tiết xem Bước 1 trong hướng dẫn sau: http://bit.ly/hangvetruochoadonvesau)
Khi nhận được hóa đơn từ nhà cung cấp: vào Nghiệp vụ/ Tổng hợp/ Chứng từ nghiệp vụ khác, hạch toán Thuế GTGT và khai báo thông tin thuế GTGT như hình sau: https://i.imgur.com/r9OZpFv.png
Nếu chung năm( hàng và HĐ về chung 1 năm tài chính)
Đầu tiên, khi nhận hàng hóa, chị vào phân hệ mua hàng, thêm chứng từ mua hàng, chọn "Không kèm hóa đơn" / Cất.
(Chi tiết xem Bước 1 trong hướng dẫn sau: http://bit.ly/hangvetruochoadonvesau)
Khi nhận được hóa đơn từ nhà cung cấp, chị bấm chuột phải vào Chứng từ mua hàng đã làm, chọn Nhận hóa đơn, điền đầy đủ thông tin về hóa đơn/ Cất.
(Chi tiết xem Bước 2 trong hướng dẫn sau: http://bit.ly/hangvetruochoadonvesau)

Trân trọng[/QUOTE]

 

[DUNGBRVT]

Em muốn copy DLKT 2019 sang 1 DLKT mới thì làm như thế nào ạ? em đang dùng Misa SME2017

 

[Vũ Xuân Quỳnh]

Em muốn copy DLKT 2019 sang 1 DLKT mới thì làm như thế nào ạ? em đang dùng Misa SME2017

Dạ bên mình muốn tạo 1 dữ liệu y chang dữ liệu cũ đúng không ạ?

 

[DUNGBRVT]

Dạ bên mình muốn tạo 1 dữ liệu y chang dữ liệu cũ đúng không ạ?

Đúng rồi ạ! giống 100%