Cách hạch toán hóa đơn

Thu Thuy VTS

New Member
Xin chào Misa, Mình mới dùng PM nên còn nhiều khúc mắc, mong đc hỗ trợ như sau:
1. Khi hạch toán hóa đơn mua hàng, vào tab Mua hàng trong nước kèm hóa đơn
- Vậy tiền thuế TK 133 mình hạch toán trong tab Thuế thôi hay phải hạch toán dòng tiền thuế ở tab Hàng tiền (dòng dưới dòng hàng hóa) và cả tab Thuế?
- Khi khai báo ở những phân hệ nào thì nếu có phát sinh thuế thì cần phải hạch toán cả ở tab hạch toán và tab thuế? Và vì sao phải làm như vậy?
2. Đối với hàng nhập khẩu, tiền thuế GTGT HNK và thuế NK mình hạch toán luôn ở tab thuế rồi phải vào NVK để ghi Nợ 133/Có 33312, vậy tiền thuế GTGT HNK 33312 có bị trùng không ạ?
3. Em thấy nhiều bạn vào nghiệp vụ khác (NVK) hạch toán Nợ 133/Có 33311 để làm gì ạ? Khi nào cần làm bút toán này. Em thấy mọi người nói đây là bút toán khấu trừ thuế, tại sao phải khấu trừ thuế. EM chỉ biết bút toán khấu trừ thuế GTGT hàng nhập khẩu Nợ 133/Có 33312. Còn mua hàng trong nước tại sao có bút toán Nợ 133/Có 3311 ạ.
4. Khi hạch toán hóa đơn bán hàng, tích chọn kiêm phiếu xuất kho thì có cần vào tab Kho -> Xuất kho nữa ko? Trong trường hợp nào thì cần vào Tab Kho, xuất kho thủ công ạ?
5. Ở Misa có giao diện màn hình cho phép xem tất cả các bút toán mà mình hạch toán ko? chứ bây giờ là em đang xem theo cách phải chọn vào tùng phân hệ, xem từng phân hệ như mua hàng, bán hàng chứ ko xem được tất cả bút toán trong ngày trên giao diện.
6. Muốn xem bảng cân đối tài khoản chi tiết cấp 3 cấp 4 thì vào mục nào. Khi e chọn Báo cáo -> BCTC thì nó chỉ hiện ra BCĐ cấp 1 ko có chi tiết.
7. Công ty mình chuyển tiền sang nước ngoài cho đối tác, ví dụ 1tr (Hạch toán Nợ 331/Có 1121. Sau đó hủy hợp đồng ko mua nữa, yêu cầu ngân hàng thu hồi lại tiền ngay trong ngày, thì ngân hàng chỉ rút về cho em 800k (Nợ 1121/Có 331), còn 200k coi như tiền phí bị mất, như vậy TK 331 của em đang bị dư Nợ 200k. Vậy em phải làm sao để triệt tiêu công nợ, vào phân hệ nào ạ?
Em trân trọng cảm ơn Quý Anh/Chị đã hỗ trợ!
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
H

Hiền Vương - MISA

Guest
Xin chào Misa, Mình mới dùng PM nên còn nhiều khúc mắc, mong đc hỗ trợ như sau:
1. Khi hạch toán hóa đơn mua hàng, vào tab Mua hàng trong nước kèm hóa đơn
- Vậy tiền thuế TK 133 mình hạch toán trong tab Thuế thôi hay phải hạch toán dòng tiền thuế ở tab Hàng tiền (dòng dưới dòng hàng hóa) và cả tab Thuế?
- Khi khai báo ở những phân hệ nào thì nếu có phát sinh thuế thì cần phải hạch toán cả ở tab hạch toán và tab thuế? Và vì sao phải làm như vậy?
2. Đối với hàng nhập khẩu, tiền thuế GTGT HNK và thuế NK mình hạch toán luôn ở tab thuế rồi phải vào NVK để ghi Nợ 133/Có 33312, vậy tiền thuế GTGT HNK 33312 có bị trùng không ạ?
3. Em thấy nhiều bạn vào nghiệp vụ khác (NVK) hạch toán Nợ 133/Có 33311 để làm gì ạ? Khi nào cần làm bút toán này. Em thấy mọi người nói đây là bút toán khấu trừ thuế, tại sao phải khấu trừ thuế. EM chỉ biết bút toán khấu trừ thuế GTGT hàng nhập khẩu Nợ 133/Có 33312. Còn mua hàng trong nước tại sao có bút toán Nợ 133/Có 3311 ạ.
4. Khi hạch toán hóa đơn bán hàng, tích chọn kiêm phiếu xuất kho thì có cần vào tab Kho -> Xuất kho nữa ko? Trong trường hợp nào thì cần vào Tab Kho, xuất kho thủ công ạ?
5. Ở Misa có giao diện màn hình cho phép xem tất cả các bút toán mà mình hạch toán ko? chứ bây giờ là em đang xem theo cách phải chọn vào tùng phân hệ, xem từng phân hệ như mua hàng, bán hàng chứ ko xem được tất cả bút toán trong ngày trên giao diện.
6. Muốn xem bảng cân đối tài khoản chi tiết cấp 3 cấp 4 thì vào mục nào. Khi e chọn Báo cáo -> BCTC thì nó chỉ hiện ra BCĐ cấp 1 ko có chi tiết.
7. Công ty mình chuyển tiền sang nước ngoài cho đối tác, ví dụ 1tr (Hạch toán Nợ 331/Có 1121. Sau đó hủy hợp đồng ko mua nữa, yêu cầu ngân hàng thu hồi lại tiền ngay trong ngày, thì ngân hàng chỉ rút về cho em 800k (Nợ 1121/Có 331), còn 200k coi như tiền phí bị mất, như vậy TK 331 của em đang bị dư Nợ 200k. Vậy em phải làm sao để triệt tiêu công nợ, vào phân hệ nào ạ?
Em trân trọng cảm ơn Quý Anh/Chị đã hỗ trợ!
Thưa anh/chị
1.tiền thuế chỉ làm bên tab thuế thôi nhé
2.hạch toán hàng nhập khẩu xem chi tiết ở đây nhe: http://help.sme2019.misa.vn/muahang_nhapkhau_nhapkho.htm
3.cuối kỳ phải có bút toán khấu trừ thuế để khấu trừ thuế mua vào nhé
4. không cần vào kho xuất nữa nếu bán hàng đã có tick kiêm PXK, Còn nếu xuất kho sx hoặc xk SD thì vào xuất kho không thôi cũng được
5.hiện tại chỉ xem được theo giao diện, muốn xem hết chứng từ thì in sổ chi tiết TK xem nhé
6.khi in BC có nút chọn bậc TK , chọn bậc để xem nhé
7.phí đó đơn vị hạch toán qua chi phí đơn vị, đơn vị hạch toán NỢ tk loại 6 CÓ 331 nhé
Trân trọng
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

Thu Thuy VTS

New Member
Dạ, xin cảm ơn Misa đã hỗ trợ nhanh chóng, cho em xin hỏi thêm tại mục:3.cuối kỳ phải có bút toán khấu trừ thuế để khấu trừ thuế mua vào nhé
=> Tức là nếu cty em khai thuế theo quý, thì ngày 31/3 em sẽ làm bút toán khấu trừ thuế Nợ 133/Có 3331 (bút toán a), số liệu là số tổng hợp của cả quý?
Bút toán này bản chất nó có khác với bút toán đối trừ thuế: Nợ 3331/Có 133 (bút toán b) không?. Vì trước đây khi em dùng phần mềm KTVN thì ko có bút toán a mà cuối quý chỉ có bút toán b nên em hơi lấn cấn chỗ này. Mục đích của bút toán này là gì ạ.
2. Đối với hàng nhập khẩu, tiền thuế GTGT HNK và thuế NK mình hạch toán luôn ở tab thuế rồi phải vào NVK để ghi Nợ 133/Có 33312, vậy tiền thuế GTGT HNK 33312 có bị trùng không ạ?
=> Đối với câu hỏi này, em đã xem video hướng dẫn chị gửi, em thấy là trên tab Thuế đã có cột TK đối ứng 1331 và TK thuế GTGT HNK 33312, và khi vào sổ chi tiết cũng thấy hiện lên rồi nên em nghĩ là không cần vào Chứng từ nghiệp vụ khác để làm bút toán Nợ 133/Có 33312.

Em cảm ơn Chị nhiều nhé!
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
H

Hiền Vương - MISA

Guest
Dạ, xin cảm ơn Misa đã hỗ trợ nhanh chóng, cho em xin hỏi thêm tại mục:3.cuối kỳ phải có bút toán khấu trừ thuế để khấu trừ thuế mua vào nhé
=> Tức là nếu cty em khai thuế theo quý, thì ngày 31/3 em sẽ làm bút toán khấu trừ thuế Nợ 133/Có 3331 (bút toán a), số liệu là số tổng hợp của cả quý?
Bút toán này bản chất nó có khác với bút toán đối trừ thuế: Nợ 3331/Có 133 (bút toán b) không?. Vì trước đây khi em dùng phần mềm KTVN thì ko có bút toán a mà cuối quý chỉ có bút toán b nên em hơi lấn cấn chỗ này. Mục đích của bút toán này là gì ạ.
2. Đối với hàng nhập khẩu, tiền thuế GTGT HNK và thuế NK mình hạch toán luôn ở tab thuế rồi phải vào NVK để ghi Nợ 133/Có 33312, vậy tiền thuế GTGT HNK 33312 có bị trùng không ạ?
=> Đối với câu hỏi này, em đã xem video hướng dẫn chị gửi, em thấy là trên tab Thuế đã có cột TK đối ứng 1331 và TK thuế GTGT HNK 33312, và khi vào sổ chi tiết cũng thấy hiện lên rồi nên em nghĩ là không cần vào Chứng từ nghiệp vụ khác để làm bút toán Nợ 133/Có 33312.

Em cảm ơn Chị nhiều nhé!
THưa anh/chị
1.em nhầm lẫn ở đây tý ạ, bút toán khấu trừ thuế hạch toán N1331 C3331 nhé, chứ không có bút toán N3331 C1331 nhé, khi nào hạch toán hàng khuyến mãi mới có bút toán N1331 C3331 nhé
2.vâng theo như HD thì không cần làm bút toán ở chứng từ NVK nữa nhé
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
Top