Cách phân bổ chi phí trả trước

[nguyensytienbmt]

Misa : Ngày ghi nhận chi phí trả trước là 15/03/2019 số tiền là 15.000.000 đồng Thì phân bổ thế nào là hợp lý ( thời gian phân bổ từ 15/03 cho đến 15/06 là 3 tháng )

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

Misa : Ngày ghi nhận chi phí trả trước là 15/03/2019 số tiền là 15.000.000 đồng Thì phân bổ thế nào là hợp lý ( thời gian phân bổ từ 15/03 cho đến 15/06 là 3 tháng )

Thưa Quý khách hàng
- Để xem hướng dẫn ghi tăng Chi phí trả trước anh/chị xem hướng dẫn Tại đây.
- Tuỳ thuộc vào nhu cầu phân bổ anh/chị có thể lựa chọn phân bổ chi phí trong tháng đầu tiên như sau:
+ Phân bổ tròn tháng:
+Phân bổ theo ngày ghi tăng:
=> Anh/chị vào hệ thống\tuỳ chọn\tuỳ chọn chung\khác để tích chọn tương ứng nhé.

Trân trọng cám ơn!

 

[nguyensytienbmt]

Misa : số tiền phân bổ và hạch toán vào TK nhập bằng tay được không : tháng 3 : 2.500.000 - tháng 4 : 5.000.000 - tháng 5 : 5.000.000 - tháng 6 : 2.500.000 ?

 

[Lê Thị Hoài Thương]

Misa : số tiền phân bổ và hạch toán vào TK nhập bằng tay được không : tháng 3 : 2.500.000 - tháng 4 : 5.000.000 - tháng 5 : 5.000.000 - tháng 6 : 2.500.000 ?

Kính thưa quý khách hàng
Vui lòng cho MISA hỏi vì sao mình thực hiện điều chỉnh lại số tiền phân bổ ạ?
Anh Chị chỉnh lại giá trị số tiền PBCCDC đang dùng ở tab xác định mức chi phí và số tiền tab phân bổ giống nhau để cất lại nhé

Trân trọng cảm ơn!

 

[nguyensytienbmt]

Kính thưa quý khách hàng
Vui lòng cho MISA hỏi vì sao mình thực hiện điều chỉnh lại số tiền phân bổ ạ?
Anh Chị chỉnh lại giá trị số tiền PBCCDC đang dùng ở tab xác định mức chi phí và số tiền tab phân bổ giống nhau để cất lại nhé
View attachment 6614
View attachment 6615
Trân trọng cảm ơn!

Misa : Đây là chi phí trả trước phân bổ hạch toán TK 242 : Nếu thực hiện như phần mềm Misa tự động phân bổ theo phương pháp tính từ ngày ghi nhận ( theo 4 kỳ - mà thực chất chỉ có 3 kỳ từ ngày 15/03 đến 15/06 thì giá trị các tháng không theo ý bản chất công việc nên muốn hạch toán bằng tay nhưng đến phần hạch toán không cho sửa số nhập bằng tay phần phân bổ )

 

[Thuận Nguyễn]

Misa : Đây là chi phí trả trước phân bổ hạch toán TK 242 : Nếu thực hiện như phần mềm Misa tự động phân bổ theo phương pháp tính từ ngày ghi nhận ( theo 4 kỳ - mà thực chất chỉ có 3 kỳ từ ngày 15/03 đến 15/06 thì giá trị các tháng không theo ý bản chất công việc nên muốn hạch toán bằng tay nhưng đến phần hạch toán không cho sửa số nhập bằng tay phần phân bổ )

Thưa anh/chị,
Hiện tại phần mềm đang mặc định phân bổ tròn tháng, nếu anh/chị muốn phân bổ theo ngày bắt đầu ghi tăng thì vào hệ thống/Tùy chọn/Tùy chọn chung/ Tích chọn "Phân bổ từ ngày ghi tăng"/ Áp dụng/Đồng ý. Sau đó phân bổ lại CCDC nhé!

Trân trọng cảm ơn!

 

[Ngọc Hồng]

Mình hạch toán họ báo lỗi ntn là sao ạ

 

[MISA Hồng Nhung]

Cho e hỏi
e đã hạch toán ghi tăng tk 242
View attachment 16125
mà sao e vào chi phí trả trước lại trống ko có gì ạ
View attachment 16126

Thưa chị, chứng từ chi phí trả trước chị khai báo thông tin của chi phí, sau đó qua tab Tập hợp chứng từ chọn đến chứng từ mua dịch vụ nhé. Hướng dẫn chị xem tại đây ạ https://help.sme2020.misa.vn/kb/theodoi_va_phanbo_chiphitratruoc/

 

[Ngọc Hồng]

M ghi nhận nó báo lỗi ntn ạ là bị sao ạ

 

[MISA Hồng Nhung]

Thưa chị, TK 242 chị đang theo dõi chi tiết theo Khách hàng, nên chị qua tab Hạch toán bổ sung thêm Đối tượng Có nha

 

[Ngọc Hồng]

Cho m hỏi về tk 1386
m cọc thuê xưởng, và 1 khoản ký cược ở ngân hàng
khi hạch toán m ht ntn
nhưng khi bc kết quả kinh doanh thì khoản này ko ở trong bctc
thì làm nào b nhỉ?

 

[MISA Hồng Nhung]

Cho m hỏi về tk 1386
m cọc thuê xưởng, và 1 khoản ký cược ở ngân hàng
khi hạch toán m ht ntn
nhưng khi bc kết quả kinh doanh thì khoản này ko ở trong bctc
thì làm nào b nhỉ?
View attachment 16138

Dạ chị muốn khoản này lên chỉ tiêu nào trên báo cáo tài chính nào ạ?

 

[VNA111]

Chào các bạn
Trời, cả hỏi lẫn trả lời...
Nếu TK 138 có số dư nợ, nó lên BCTC ở Bảng CDKT, mục phải thu khác, mới đặt cọc, đã thuê đâu mà thành chi phí để lên KQKD.
Trân trọng

 

[Ngọc Hồng]

m ko biết cho vào đâu mới hỏi ý ạ
thường tk này họ có cho vào báo cáo tài chính ko ạ
hay họ chỉ treo nợ và khi nhận về thì ht bên có ạ
vì e chưa ht tk này bao giờ nên chưa biết mới hỏi bên c ạ

 

[Ngọc Hồng]

Chào các bạn
Trời, cả hỏi lẫn trả lời...
Nếu TK 138 có số dư nợ, nó lên BCTC ở Bảng CDKT, mục phải thu khác, mới đặt cọc, đã thuê đâu mà thành chi phí để lên KQKD.
Trân trọng

không riêng khoản này ạ, mà e có khoản ký cược ở ngân hàng để vay tài chính mua máy, cũng có 1 khoản đk 1386 này ạ
nghĩa là khoản này m để treo nợ, sau khi nhận m htoan nợ 112/có 1386 để hết thôi đúng ko ạ

 

[VNA111]

không riêng khoản này ạ, mà e có khoản ký cược ở ngân hàng để vay tài chính mua máy, cũng có 1 khoản đk 1386 này ạ
nghĩa là khoản này m để treo nợ, sau khi nhận m htoan nợ 112/có 1386 để hết thôi đúng ko ạ

Chào bạn,
Không nhất thiết thế bạn, khi xử lý theo cam kết của 2 hoặc 3 bên, có gì ghi đấy.
VD: ký cược dùng để thanh toán vào kỳ thuê cuối cùng thì bút toán ghi nợ TK 341-vay (không rõ TT 133 có trùng ký hiệu không)/Có TK1386, tương tự nếu trả cho tiền thuê kỳ đầu bút toán Nợ TK331/Có TK 1386.Bạn muốn nó lên BCTC ở KQKD thì phải ký được HĐ thuê, bên cho thuê trả bạn chứng từ, khi đó có bút toán Nợ TK 642/Có TK 331 (nếu là mình mình sẽ dùng luôn TK 331 để ghi,không dùng tk 1386 cho trường hợp đặt cọc) và bạn biết nó lên KQKD ở đâu rồi. Còn chưa xử lý nó nằm trên BCTC ở mục mình nói.
Trân trọng

 

[MISA Hồng Nhung]

m ko biết cho vào đâu mới hỏi ý ạ
thường tk này họ có cho vào báo cáo tài chính ko ạ
hay họ chỉ treo nợ và khi nhận về thì ht bên có ạ
vì e chưa ht tk này bao giờ nên chưa biết mới hỏi bên c ạ

Dạ nếu chị muốn lên bảng cân đối kế toán thì chị xác định xem lên chỉ tiêu nào thì thiết lập công thức cho chỉ tiêu đó nhé. Hướng dẫn thiết lập công thức tại đây: https://help.sme2020.misa.vn/kb/html_29040000/