HẠCH TOÁN TÀI KHOẢN

[Quyen_Thuc]

Nhờ Misa hạch toán giúp mình nghiệp vụ này:
Bên mình làm dịch vụ viễn thông sim số, thẻ cào
Ngày 1/3: Bên mình xuất HĐ GTGT cho công ty Vietnamobile số tiền 3.300.000 đ (đã bao gồm 10% GTGT) chưa thu tiền.
Trong tổng 3.300.000 đ đó có 1.800.000 đ là tiền hỗ trợ chi phí hình ảnh, 1.500.000 đ là tiền chi phí dịch vụ viễn thông.
Xuất HĐ & Lập CTBH
Nợ 131: 3.300.000
Có 511 : 3.000.000
Có 33311 : 300.000

1. Ngày 7/3 thu 1.800.000 đ bằng tiền mặt
Nợ 111/ Có 131: 1.800.000
2. Ngày 7/3 bên đó thanh toán khoản 1.500.000 đ bằng cách nạp tiền trực tiếp vào số điện thoại điểm bán bên mình thì hạch toán Nợ TK nào ạ
Nợ ???/ Có 131: 1.500.000

 

[Trương Hạnh]

Nhờ Misa hạch toán giúp mình nghiệp vụ này:
Bên mình làm dịch vụ viễn thông sim số, thẻ cào
Ngày 1/3: Bên mình xuất HĐ GTGT cho công ty Vietnamobile số tiền 3.300.000 đ (đã bao gồm 10% GTGT) chưa thu tiền.
Trong tổng 3.300.000 đ đó có 1.800.000 đ là tiền hỗ trợ chi phí hình ảnh, 1.500.000 đ là tiền chi phí dịch vụ viễn thông.
Xuất HĐ & Lập CTBH
Nợ 131: 3.300.000
Có 511 : 3.000.000
Có 33311 : 300.000

1. Ngày 7/3 thu 1.800.000 đ bằng tiền mặt
Nợ 111/ Có 131: 1.800.000
2. Ngày 7/3 bên đó thanh toán khoản 1.500.000 đ bằng cách nạp tiền trực tiếp vào số điện thoại điểm bán bên mình thì hạch toán Nợ TK nào ạ
Nợ ???/ Có 131: 1.500.000

Thưa quý khách hàng!
- Với nghiệp vụ 1 bán hàng anh/chị xem hướng dẫn sau: http://help.sme2019.misa.vn/banhanghoa_dichvu_trongnuoc.htm
- Nghiệp vụ 2: thu tiền KH anh/chị xem hướng dẫn sau: http://help.sme2019.misa.vn/khach_hang_ung_truoc_tien_mua_hang_bang_tien_mat.htm
- Nghiệp vụ 3: Anh/Chị có cần theo dõi nghiệp vụ phát sinh ở điểm bán không hay chỉ cần theo dõi số tiền KH trả cho cty ạ?
+ Nếu theo dõi nghiệp vụ phát sinh qua điểm bán thì có thể hạch toán Nợ 112/C1388, sau đó chuyển tiền về cty thì Nợ 1388/C131
+ Nếu không cần theo dõi thì hạch toán luôn Nợ 112/C1388
Trân trọng

 

[Quyen_Thuc]

Thưa quý khách hàng!
- Với nghiệp vụ 1 bán hàng anh/chị xem hướng dẫn sau: http://help.sme2019.misa.vn/banhanghoa_dichvu_trongnuoc.htm
- Nghiệp vụ 2: thu tiền KH anh/chị xem hướng dẫn sau: http://help.sme2019.misa.vn/khach_hang_ung_truoc_tien_mua_hang_bang_tien_mat.htm
- Nghiệp vụ 3: Anh/Chị có cần theo dõi nghiệp vụ phát sinh ở điểm bán không hay chỉ cần theo dõi số tiền KH trả cho cty ạ?
+ Nếu theo dõi nghiệp vụ phát sinh qua điểm bán thì có thể hạch toán Nợ 112/C1388, sau đó chuyển tiền về cty thì Nợ 1388/C131
+ Nếu không cần theo dõi thì hạch toán luôn Nợ 112/C1388
Trân trọng

"+ Nếu theo dõi nghiệp vụ phát sinh qua điểm bán thì có thể hạch toán Nợ 112/C1388, sau đó chuyển tiền về cty thì Nợ 1388/C131
+ Nếu không cần theo dõi thì hạch toán luôn Nợ 112/C1388"
Nợ 112 là TK ngân hàng rồi mà, nhưng bên họ ko chuyển qua NH, cũng ko bằng TM, mà thanh toán bằng cách nạp tiền vào số điện thoại ak
Nên mình ko biết phải hạch toán Nợ TK nào ? hix

 

[Trương Hạnh]

"+ Nếu theo dõi nghiệp vụ phát sinh qua điểm bán thì có thể hạch toán Nợ 112/C1388, sau đó chuyển tiền về cty thì Nợ 1388/C131
+ Nếu không cần theo dõi thì hạch toán luôn Nợ 112/C1388"
Nợ 112 là TK ngân hàng rồi mà, nhưng bên họ ko chuyển qua NH, cũng ko bằng TM, mà thanh toán bằng cách nạp tiền vào số điện thoại ak
Nên mình ko biết phải hạch toán Nợ TK nào ? hix

Thưa anh/chị
Vây sau khi KH thanh toán bằng cách nạp tiền điện thoại thì điểm bán có chuyển tiền về cho đơn vị thôi hay đến đây là dừng nghiệp vụ rồi ạ?

 

[Quyen_Thuc]

Thưa anh/chị
Vây sau khi KH thanh toán bằng cách nạp tiền điện thoại thì điểm bán có chuyển tiền về cho đơn vị thôi hay đến đây là dừng nghiệp vụ rồi ạ?

Đến đây thôi ạ.

 

[Trương Hạnh]

Đến đây thôi ạ.

Nếu chỉ dừng lại ở bước nạp tiền vào TK điện thoại thì sau này đơn vị cũng dùng số tiền này để gọi điện đúng không ạ?
Vậy thì đơn vị có thể xem xét như đây là 1 khoản chi phí có thể hạch toán như sau:
Khi thu tiền: Nợ 1388/C331
Sau này khi chi ra thì hạch toán Nợ 641, 642/C1388
Hoặc đưa vào chi phí trả trước Nợ 242/C331
Hàng tháng sẽ phân bổ chi phí trả trước: Nợ 641, 642/C242
Trân trọng!

 

[Quyen_Thuc]

Nếu chỉ dừng lại ở bước nạp tiền vào TK điện thoại thì sau này đơn vị cũng dùng số tiền này để gọi điện đúng không ạ?
Vậy thì đơn vị có thể xem xét như đây là 1 khoản chi phí có thể hạch toán như sau:
Khi thu tiền: Nợ 1388/C331
Sau này khi chi ra thì hạch toán Nợ 641, 642/C1388
Hoặc đưa vào chi phí trả trước Nợ 242/C331
Hàng tháng sẽ phân bổ chi phí trả trước: Nợ 641, 642/C242
Trân trọng!

Khi thu tiền: Nợ 1388/ Có 131 chứ đúng ko ạ, sao lại Có 331 nhỉ
Và nghiệp vụ này phải hạch toán ở Chứng từ nghiệp vụ khác chứ Phiếu thu chỉ thể hiện TK 1111, 1112, 1113 thôi ah

 

[Trương Hạnh]

Khi thu tiền: Nợ 1388/ Có 131 chứ đúng ko ạ, sao lại Có 331 nhỉ
Và nghiệp vụ này phải hạch toán ở Chứng từ nghiệp vụ khác chứ Phiếu thu chỉ thể hiện TK 1111, 1112, 1113 thôi ah

Dạ vâng em xin lỗi e, ghi nhầm TK Là CÓ TK 131 ạ

 

[Quyen_Thuc]

Dạ vâng em xin lỗi e, ghi nhầm TK Là CÓ TK 131 ạ

Hạch toán nghiệp vụ:
Nợ 1388/ Có 131 thì vào giao diện nào hạch toán được ạ
Mình vào Phiếu thu thì ko có TK 1388
Vào Chứng từ nghiệp vụ khác thì báo Lỗi ghi sổ chứng từ "TK 131 chi tiết theo <Khách hàng>. chứng từ hạch toán thiếu "Khách hàng" Ghi sổ ko thành công.

 

[Trương Hạnh]

Hạch toán nghiệp vụ:
Nợ 1388/ Có 131 thì vào giao diện nào hạch toán được ạ
Mình vào Phiếu thu thì ko có TK 1388
Vào Chứng từ nghiệp vụ khác thì báo Lỗi ghi sổ chứng từ "TK 131 chi tiết theo <Khách hàng>. chứng từ hạch toán thiếu "Khách hàng" Ghi sổ ko thành công.

Thưa quý khách!
Do TK 1388 chi tiết theo đối tượng KH, anh/chị xem hướng dẫn sau: https://forum.misa.com.vn/threads/ghi-so-cat-chung-tu-bao-loi.37348/#post-59442
Trân trọng!

 

[Quyen_Thuc]

Nếu chỉ dừng lại ở bước nạp tiền vào TK điện thoại thì sau này đơn vị cũng dùng số tiền này để gọi điện đúng không ạ?
Vậy thì đơn vị có thể xem xét như đây là 1 khoản chi phí có thể hạch toán như sau:
Khi thu tiền: Nợ 1388/C331
Sau này khi chi ra thì hạch toán Nợ 641, 642/C1388
Hoặc đưa vào chi phí trả trước Nợ 242/C331
Hàng tháng sẽ phân bổ chi phí trả trước: Nợ 641, 642/C242
Trân trọng!

Cho mình hỏi thêm chút, trường hợp đơn vị ko dùng số tiền này để gọi điện mà dùng khi khách hàng lẻ (khách lẻ ko lấy HĐ) vào nạp card mình bắn vào điện thoại cho khách thu tiền mặt luôn thì hạch toán sao nhỉ ?

 

[Hiền Vương - MISA]

Cho mình hỏi thêm chút, trường hợp đơn vị ko dùng số tiền này để gọi điện mà dùng khi khách hàng lẻ (khách lẻ ko lấy HĐ) vào nạp card mình bắn vào điện thoại cho khách thu tiền mặt luôn thì hạch toán sao nhỉ ?

Thưa anh/chị
Vậy th này đơn vị hạch toán N111 C1388 Nhé, làm bên phân hệ thu tiền mặt ạ
Trân trọng