đối chiếu

  1. Chu Kim Anh

    Kiểm tra Bảng đối chiếu với Kho bạc để đảm bảo khớp đúng với số liệu tại Kho bạc

    Mục đích: Đảm bảo số dư trên bảng đối chiếu in ra từ phần mềm khớp với số liệu đối chiếu với Kho bạc. I . Kiểm tra báo cáo Mẫu số 01- SDKP/ĐVDT: Bảng đối chiếu dự toán kinh phí ngân sách tại Kho bạc 1. In báo cáo quý II cột số 1 "Dự toán năm trước chuyển sang" lên không đúng số liệu. Cụ...
  2. Tiết Nguyễn

    Báo cáo đối chiếu kho bạc Mẫu số 01, mẫu số 02 bị sai số liệu

    Nguyên nhân 1: Do hạch toán sai bút toán Khôi phục, nộp trả Giải pháp: Mở lại chứng từ khôi phục, nộp trả kiểm tra và sửa lại đúng hạch toán: Nợ 1121/ Có 111, nghiệp vụ khôi phục hoặc nộp trả – thực chi, nộp trả -tạm ứng. Nguyên nhân 2: Do chứng từ rút thực chi hạch toán Có 1121 nhưng nghiệp vụ...
  3. Lê Văn Cát Tường

    Tài liệu hướng dẫn cách đối chiếu số dự toán rút và số chi trên phần mềm MISA Bamboo.NET

    Câu hỏi: Tại sao số rút Có 1121 của đơn vị không khớp với số chi Nợ 8142? Hoặc sao Có 1121 đã bằng Nợ 8142 mà lại lệch với Có 008? Luồng nghiệp vụ thường là: Khi rút tiền ở kho bạc về Nợ 111/Có 1121 Thực chi sau đó chi ra là Nợ 8142/Có 111, hoặc hạch toán chi phí lương, bảo hiểm là Nợ 8142/Có...
  4. Lê Văn Cát Tường

    Kiểm tra Số dư TK 1111, 1121 để đảm bảo khớp đúng với số liệu thực tế của Thủ quỹ và Sổ phụ của KB

    Biểu hiện 1: TK 111 bị sai Nguyên nhân 1: Số dư đầu năm TK 111 bị sai Khắc phục: Vào Nghiệp vụ\Nhập số dư đầu năm: nhập lại số dư TK 111. Trường hợp dữ liệu liên năm thì phải tách dữ liệu ra rồi mới sửa, nếu không phải làm đúng số liệu năm trước thì mới đúng được số dư cho năm nay. Nguyên...
  5. TRINH NGUYỄN

    Hướng dẫn Kiểm tra, đối chiếu báo cáo tài chính khi quyết toán cuối năm cho đơn vị HCSN

    Bước 1. Kiểm tra tính đúng đắn của Bảng cân đối tài khoản. Tham khảo chi tiết tại đây Bước 2: Kiểm tra tính đúng đắn của Báo cáo B02-H - Tổng hợp tình hình kinh phí đã sử dụng và đề nghị quyết toán - Phần I. Tham khảo chi tiết tại đây Bước 3: Kiểm tra tính đúng đắn của Báo cáo B02-H - Tổng hợp...
  6. TRINH NGUYỄN

    Kiểm tra tính đúng đắn của Bảng cân đối tài khoản

    Kiểm tra Số dư đầu năm các tài khoản không có chi tiết: như TK111, 112, 421, 511, 461, 661... Nếu Tổng dư Nợ không bằng Tổng dư Có thì người dùng lấy bảng cân đối kế toán năm trước đã in và nộp để đối chiếu số dư chi tiết từng tài khoản cuối năm trước (ví dụ số dư năm 2013) với số dư đầu năm...
  7. Trần Mai Nhung

    Hướng dẫn tính giá thành trên MISA SME.NET

    1. Các phương pháp tính giá thành Theo kế toán quản trị, có 6 phương pháp tính giá thành: Tính giá thành giản đơn (trực tiếp) Tính giá thành theo hệ số Tính giá thành theo tỷ lệ (định mức) Tính giá thành theo phương pháp loại trừ sản phẩm phụ Tính giá thành theo đơn đặt hàng Tính giá thành...
  8. Trần Mai Nhung

    Báo cáo về giá thành sai số liệu

    Biểu hiện 1: Bảng cân đối tài khoản vẫn còn số dư của các TK 621, 622, 627 khi đã tính giá thành xong Nguyên nhân: Do sau khi tính giá thành xong có thể người dùng sửa chứng từ phát sinh chi phí liên quan tới TK 621,622,627 hoặc mới cập nhật lại giá xuất kho mà chưa xóa chứng từ kết chuyển chi...
Top