Cần giúp đỡ các bút toán bán hàng online trến sàn TMĐT?

[dungpt]

Bên mình bán hàng trên sàn TMĐT Tiki mỗi ngày sau khi xác nhận các đơn hàng phát sinh, thì nhân viên tiki đến lấy hàng, và sau đó tiki đóng gói đem hàng gửi cho khách hàng và tiki thu tiền hộ.


đến kỳ sao kê tiki liệt kê các đơn hàng đã giao hoàn thành và giao thất bại cũng như các khoản phí phải trả cho tiki)


đến hạn thanh toán tiki chuyển tiền vào tài khoản (tài khoản của xếp không phải tài khoản cty) sau đó xếp đưa lại tiền mặt.


Và đồng thời bên tiki cũng xuất hoá đơn điện tử cho bên mình(em cũng có 1 thắc mắc là hoá đơn bên họ không có file XML để lưu trữ chỉ lưu file được dưới dạng PDF vậy có ảnh hưởng gì khi cơ quan thuế thanh tra kiểm tra không? Note: đã nhờ bên tiki xuất file XML nhưng họ nói chưa thể hỗ trợ xuất ra được file này)


Câu hỏi tiếp theo của mình là:

1. Phải định khoản như thế nào cho đúng và chính xác, các bước lập các bút toán ntn ?

2. Tiền thanh toán vào tài khoản của xếp thì hạch toán thu tiền mặt có được không?

3. Lúc xuất cho người mua không lấy hóa đơn, tiền lại về từ tk của bên tiki và đã trừ đi tiền phí vậy khoản chênh lệch phải xử lý thế nào ạ?

4. Một số đơn hàng đã thu tiền và xuất hoá đơn rồi nhưng tiki có chính sách đổi trả hàng nên khi trả hàng lại thì khoản tiền của kỳ sao kê tiếp theo sẽ bị tiki trừ đi, vậy phải kế toán phải xử lý như thế nào ạ?

 

[Vũ Văn Tiến]

Bên mình bán hàng trên sàn TMĐT Tiki mỗi ngày sau khi xác nhận các đơn hàng phát sinh, thì nhân viên tiki đến lấy hàng, và sau đó tiki đóng gói đem hàng gửi cho khách hàng và tiki thu tiền hộ.


đến kỳ sao kê tiki liệt kê các đơn hàng đã giao hoàn thành và giao thất bại cũng như các khoản phí phải trả cho tiki)


đến hạn thanh toán tiki chuyển tiền vào tài khoản (tài khoản của xếp không phải tài khoản cty) sau đó xếp đưa lại tiền mặt.


Và đồng thời bên tiki cũng xuất hoá đơn điện tử cho bên mình(em cũng có 1 thắc mắc là hoá đơn bên họ không có file XML để lưu trữ chỉ lưu file được dưới dạng PDF vậy có ảnh hưởng gì khi cơ quan thuế thanh tra kiểm tra không? Note: đã nhờ bên tiki xuất file XML nhưng họ nói chưa thể hỗ trợ xuất ra được file này)


Câu hỏi tiếp theo của mình là:

1. Phải định khoản như thế nào cho đúng và chính xác, các bước lập các bút toán ntn ?

2. Tiền thanh toán vào tài khoản của xếp thì hạch toán thu tiền mặt có được không?

3. Lúc xuất cho người mua không lấy hóa đơn, tiền lại về từ tk của bên tiki và đã trừ đi tiền phí vậy khoản chênh lệch phải xử lý thế nào ạ?

4. Một số đơn hàng đã thu tiền và xuất hoá đơn rồi nhưng tiki có chính sách đổi trả hàng nên khi trả hàng lại thì khoản tiền của kỳ sao kê tiếp theo sẽ bị tiki trừ đi, vậy phải kế toán phải xử lý như thế nào ạ?

Thưa chị Dungpt,
Em xin phản hồi vấn đề này như sau:
1. Chị tham khảo hướng dẫn hạch toán bán hàng qua đại lý:
ketoanthienung.org/tin-tuc/cach-hach-toan-hang-gui-dai-ly-ban-dung-gia-huong-hoa-hong.htm
2. Khi bên tiki chuyển tiền vào tài khoản của Sếp thì treo qua tài khoản trung gian
Ví dụ: Nợ 1388 (Sếp)/ Có 131 (bên Tiki). Khi sếp trả tiền mặt: Hạch toán Nợ 111/Có 1388(Sếp)
3. Phí phải trả bên tiki chị hạch toán: Nợ 641(6421), Nợ 1331/Có 131(Tiki). Như vậy khi bù trừ giữa khoản phải thu bên tiki và số phí phải trả sẽ là số tiền thu lại.
4. Khi tiki đổi trả hàng. Hạch toán trả lại hàng bán: Nợ 521/Có 131.
Em cảm ơn!

 

[dungpt]

Em muốn hỏi thêm là:
1. Thực tế em đang làm trên PM Misa thì em hạch toán thẳng vào bút toán bán hàng luôn, em không làm thao tác chuyển kho như vậy có sao không? hay em phải làm thêm bước chuyển kho nữa ạ?
2. Tiki gửi số tiền thu hộ của nhiều khách hàng cộng lại vào cuối kỳ thanh toán có số tiền trên 20tr đồng vào tk cá nhân của xếp và xem như cty thu tiền mặt khách hàng như thế thì có được thuế chấp nhận không ạ? vì không có hoá đơn bán hàng nào >= 20tr

3. "Khi tiki đổi trả hàng. Hạch toán trả lại hàng bán: Nợ 521/Có 131"? anh viết nhầm phải k ạ?
Hạch toán dúng trả lại hàng bán: Nợ 511/Có 131. đúng không ạ?

4. Sau mỗi kỳ sao kê em có thể xuất hoá đơn của những khách hàng không lấy hoá đơn thành 1 hoá đơn cho đỡ mất thời gian và tốn kém không? (bên em đang dùng hoá đơn điện tử)
5. Có một số hàng hoá mua vào bên em mua của hộ kinh doanh không có hoá đơn, bán trên sàn TMDT vậy những mặt hàng bán ra này em chỉ hạch toán ghi nhận doanh doanh thu thôi chứ không xuất được hoá đơn vì không có hoá đơn đầu vào như vậy em cần phải xử lý ntn ạ?
Em cảm ơn ạ!

 

[Vũ Văn Tiến]

Em muốn hỏi thêm là:
1. Thực tế em đang làm trên PM Misa thì em hạch toán thẳng vào bút toán bán hàng luôn, em không làm thao tác chuyển kho như vậy có sao không? hay em phải làm thêm bước chuyển kho nữa ạ?
2. Tiki gửi số tiền thu hộ của nhiều khách hàng cộng lại vào cuối kỳ thanh toán có số tiền trên 20tr đồng vào tk cá nhân của xếp và xem như cty thu tiền mặt khách hàng như thế thì có được thuế chấp nhận không ạ? vì không có hoá đơn bán hàng nào >= 20tr

3. "Khi tiki đổi trả hàng. Hạch toán trả lại hàng bán: Nợ 521/Có 131"? anh viết nhầm phải k ạ?
Hạch toán dúng trả lại hàng bán: Nợ 511/Có 131. đúng không ạ?

4. Sau mỗi kỳ sao kê em có thể xuất hoá đơn của những khách hàng không lấy hoá đơn thành 1 hoá đơn cho đỡ mất thời gian và tốn kém không? (bên em đang dùng hoá đơn điện tử)
5. Có một số hàng hoá mua vào bên em mua của hộ kinh doanh không có hoá đơn, bán trên sàn TMDT vậy những mặt hàng bán ra này em chỉ hạch toán ghi nhận doanh doanh thu thôi chứ không xuất được hoá đơn vì không có hoá đơn đầu vào như vậy em cần phải xử lý ntn ạ?
Em cảm ơn ạ!

Thưa Anh/Chị,
1. Nếu Anh/Chị không cần theo dõi hàng đang nằm trên phía tiki trên MISA thì trên phần mềm chọn xuất kho luôn, không cần chuyển kho.
2. Bên đơn vị vẫn được thuế chấp nhận và coi như 1 bên thứ 3 thu hộ tiền.
3. Hạch toán đúng là 511/131.
4. Cái đó chị xem lại quy định về việc xuất hóa đơn bán lẻ, theo quy định thì cho phép xuất.
5. Về nguyên tắc bán ra thì vẫn phải viết hóa đơn. Còn trường hợp đầu vào mua của hộ kinh doanh. Xử lý các chi phí đầu vào không có hóa đơn. Anh/Chị tham khảo bài viết sau:
http://ketoanthienung.org/tin-tuc/chi-phi-van-chuyen-mua-hang-khong-co-hoa-don.htm
Em cảm ơn!