Thưa chị!
MISA xin tóm tắt lại vấn đề của chị như sau:
- Tại thời điểm tháng 3/2018 chị phát hiện Quý 1 năm 2017 đang kê khai thiếu một số hóa đơn mua vào chưa được kê khai đúng không ah? Vậy trong thời điểm Tháng 3/2018 chị làm như sau:
+ Lập Tờ khai điều chỉnh của Q1/2017 lập tại thời điểm tháng 3/2018 điều chỉnh tăng thuế được khấu trừ và làm bút toán điều chỉnh ( bút toán này lập tại thời điểm Quý 3/2018 nhé). Khi đó trên khái Quý 1/2018 sẽ hiển thị chỉ tiêu Điều chỉnh thuế khoản điều chỉnh này để Quý 1/2018 số thuế chuyển sang kỳ sau sẽ khớp với số dư cuối kỳ của TK 133 Quý 1/2018 nhé.
Do năm 2017 đã kê khai nên bút toán điều chỉnh ko làm trong năm 2017 mà sẽ làm ở thời điểm phát hiện sai sót chị nhé ( Tháng 3/2018)
Cảm ơn chị!
