Hóa đơn đầu vào năm/tháng/quý trước lên tờ khai thuế của năm/tháng/quý này

P

Phạm Thùy Nga

Guest
1. Trường hợp hóa đơn đầu vào đã được kê khai thuế của tháng/quý trước lên tờ khai thuế GTGT của tháng/quý này

1.1. Nguyên nhân

  • Sau khi lập tờ khai tháng trước xong, anh/chị có quay lại sửa chứng từ mua vào mà không lập lại tờ khai thuế GTGT của tháng/quý đó
  • Hạch toán hóa đơn mua vào của tháng/quý trước sau khi đã lập tờ khai của tháng/quý đó
1.2. Giải quyết
  • Bước 1: Anh/chị xóa tờ khai tháng/quý trước và tờ khai tháng/quý này (nếu đã lập)
  • Bước 2: Lập lại lần lượt tờ khai tháng/quý trước rồi đến tháng/quý này. Anh/Chị thao khảo hướng dẫn lập tờ khai thuế GTGT Tại đây (Lưu ý: sau khi lập tờ khai thuế GTGT xong cần ấn CẤT)

2. Trường hợp hóa đơn đầu vào đã được kê khai thuế của năm trước lên tờ khai thuế GTGT của năm nay

2.1. Nguyên nhân

Dữ liệu liên năm (hạch toán nhiều năm trên cùng 1 dữ liệu) nhưng:
  • Hóa đơn đó chưa được kê khai lên tờ khai của năm trước (trên phần mềm),
  • Hóa đơn đã kê khai nhưng sửa lại hóa đơn mà không lập lại tờ khai,...
2.2. Giải quyết: Anh/Chị có thể thực hiện theo 2 phương án sau:
  • Cách 1: Tách dữ liệu năm nay sang 1 dữ liệu mới và sử dụng dữ liệu này để tiếp tục hạch toán năm hiện tại. Khi đó dữ liệu mới tạo sẽ chỉ có các chứng từ của năm hiện tại, và số dư đầu kỳ là số dư cuối kỳ năm trước chuyển sang. Vì vậy sẽ không gặp trường hợp hóa đơn mua vào năm trước lên tờ khai thuế năm sau nữa, còn dữ liệu cũ vẫn sẽ giữ nguyên số liệu. Anh/chị xem hướng dẫn tạo dữ liệu từ năm trước Tại đây
  • Cách 2: Kiểm tra lại các tờ khai thuế năm trước và lập lại tờ khai năm trước. Cách kiểm tra, anh/chị xem hướng dẫn Tại đây
    Lưu ý:
    Nếu không muốn thay đổi lại tờ khai năm trước đã kê khai trên phần mềm, và có thể nhanh chóng lập được tờ khai năm hiện tại mà không lấy lên số liệu hóa đơn đầu vào năm trước, anh/chị nên thực hiện cách 1 (tách dữ liệu kế toán năm nay ra 1 dữ liệu mới và thực hiện hạch toán trên dữ liệu mới đó)
 
Sửa lần cuối bởi điều hành viên:
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
Top