Hóa đơn đầu vào năm/tháng/quý trước lên tờ khai thuế của năm/tháng/quý này

Thảo luận trong 'Câu hỏi thường gặp' bắt đầu bởi Phạm Thùy Nga, 16/8/18.

  1. Phạm Thùy Nga

    Phạm Thùy Nga Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    1. Trường hợp hóa đơn đầu vào đã được kê khai thuế của tháng/quý trước lên tờ khai thuế GTGT của tháng/quý này

    1.1. Nguyên nhân

    • Sau khi lập tờ khai tháng trước xong, anh/chị có quay lại sửa chứng từ mua vào mà không lập lại tờ khai thuế GTGT của tháng/quý đó
    • Hạch toán hóa đơn mua vào của tháng/quý trước sau khi đã lập tờ khai của tháng/quý đó
    1.2. Giải quyết
    • Bước 1: Anh/chị xóa tờ khai tháng/quý trước và tờ khai tháng/quý này (nếu đã lập)
    • Bước 2: Lập lại lần lượt tờ khai tháng/quý trước rồi đến tháng/quý này. Anh/Chị thao khảo hướng dẫn lập tờ khai thuế GTGT Tại đây (Lưu ý: sau khi lập tờ khai thuế GTGT xong cần ấn CẤT)

    2. Trường hợp hóa đơn đầu vào đã được kê khai thuế của năm trước lên tờ khai thuế GTGT của năm nay

    2.1. Nguyên nhân

    Dữ liệu liên năm (hạch toán nhiều năm trên cùng 1 dữ liệu) nhưng:
    • Hóa đơn đó chưa được kê khai lên tờ khai của năm trước (trên phần mềm),
    • Hóa đơn đã kê khai nhưng sửa lại hóa đơn mà không lập lại tờ khai,...
    2.2. Giải quyết: Anh/Chị có thể thực hiện theo 2 phương án sau:
    • Cách 1: Tách dữ liệu năm nay sang 1 dữ liệu mới và sử dụng dữ liệu này để tiếp tục hạch toán năm hiện tại. Khi đó dữ liệu mới tạo sẽ chỉ có các chứng từ của năm hiện tại, và số dư đầu kỳ là số dư cuối kỳ năm trước chuyển sang. Vì vậy sẽ không gặp trường hợp hóa đơn mua vào năm trước lên tờ khai thuế năm sau nữa, còn dữ liệu cũ vẫn sẽ giữ nguyên số liệu. Anh/chị xem hướng dẫn tạo dữ liệu từ năm trước Tại đây
    • Cách 2: Kiểm tra lại các tờ khai thuế năm trước và lập lại tờ khai năm trước. Cách kiểm tra, anh/chị xem hướng dẫn Tại đây
      Lưu ý:
      Nếu không muốn thay đổi lại tờ khai năm trước đã kê khai trên phần mềm, và có thể nhanh chóng lập được tờ khai năm hiện tại mà không lấy lên số liệu hóa đơn đầu vào năm trước, anh/chị nên thực hiện cách 1 (tách dữ liệu kế toán năm nay ra 1 dữ liệu mới và thực hiện hạch toán trên dữ liệu mới đó)
     
    Chỉnh sửa cuối: 21/9/19
Bài viết liên quan: Hóa đơn
Diễn đàn Tiêu đề Date
Câu hỏi thường gặp Trên MISA SME.NET 2017, Phát hành hóa đơn điện tử trước ngày 25/10/2019 báo lỗi 2/11/19
Câu hỏi thường gặp Xử lý một số vấn đề về hóa đơn mua vào 30/5/19
Câu hỏi thường gặp Mua hàng hóa, dịch vụ, hóa đơn mua hàng 31/12/18
Câu hỏi thường gặp Cách khai báo các loại hóa đơn thuế GTGT và báo lỗi về thuế GTGT 16/10/18
Câu hỏi thường gặp Hướng dẫn xử lý hóa đơn GTGT bán ra tự in, đặt in sai nội dung 27/8/18

Chia sẻ trang này