hoạch toán hoá đơn

Thảo luận trong 'MISA SME.NET 2019' bắt đầu bởi Dê Ròm, 26/9/19.

  1. Dê Ròm

    Dê Ròm New Member

    nhờ cà nhà giúp em với ak. Em mới làm bên lĩnh vực xây dựng nên còn bỡ ngỡ
    Cty em mới thành lập tháng 05/2019.
    1. Hoạch toán chi phí tiếp khách, phí vé máy bay công tác, nhưng những chi phí đó thì sếp em thanh toán tiền hết chỉ lấy hoá đơn về cho công ty thôi ah, thì em phải hoạch toán ntn cho đúng ah, Mong cả nhà giúp em ak.
    2. Chi phí điện nước sếp em nói lấy hoá đơn nhưng hoa dơn đó ko phải là của cty và bên cty cũng ko thanh toán khoản chi phí đó thì có dc hoạch toán vào tờ khai khoản mục 23 và 24 ko ah, nếu hoạch toán thì em sẽ hoạch toán ntn ak.
     
  2. Hiền Vương - MISA

    Hiền Vương - MISA Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa anh/chị
    Vậy khoản tiền sếp mình chi trả đó là sếp cho mượn trả, hay sếp góp vốn cho cty sử dụng, và đơn vị có trả lại tiền cho sếp không hay sẽ xử lý ntn?
    Còn về CP điện nước nếu không phải của đơn vị trực tiếp chi trả thì phần thuế khấu trừ đó sẽ không được ghi nhận cho đơn vị, vì bản chất hóa đơn đó không phải của đơn vị và đơn vị cũng không trả tiền cho khoản CP đó
    Trân trọng
     
  3. Dê Ròm

    Dê Ròm New Member

    dạ tất cả khoản chi đó là cá nhân của sếp trả, cty ko có chi trả, sếp chỉ lấy hoá đơn đó về khấu trừ thuế cho cty thôi ah
     
  4. Hiền Vương - MISA

    Hiền Vương - MISA Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa anh/chị
    Nếu mà khoản này sếp chi trả, thì đơn vị phải hạch toán giống như phần tạm ứng cho sếp đi thanh công tác để thanh toán các khoản, vì co ghi nhận chi phí mới đc ghi nhận thuế khấu trừ nhé, chứ không ghi nhận chi phí trên phần mềm mà hạch toán hóa đơn thì không hợp lý
    Trân trọng!
     
  5. Dê Ròm

    Dê Ròm New Member

    nếu vậy em phải hoạch toán n642/c141 như vậy đúng ko ah,
    và khoản tam ứng này mình phải hoạch toán lai sao cho phù hợp ak
     
  6. Hiền Vương - MISA

    Hiền Vương - MISA Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

     
  7. Hiền Vương - MISA

    Hiền Vương - MISA Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa anh/chị
    Trường hợp này, nếu tạm ứng thì đơn vị treo qua tK trung gian 138 ,nhưng nếu treo như vậy sẽ không tất toán hết 138 vì đơn vị không trả tiền lại cho sếp, thì không có căn cứ để hạch toán hết khoản 138 đó, trường hợp này nếu chi tiền mặt ra tạm ứng cho sếp thì khoản tiền này mai mốt sẽ lệch trên sổ quỹ vì thực chất đơn vị không chi, vậy đối với TH này, đơn vị muốn xử lý như thế nào, treo qua 138 rồi sau này đưa vào cp doanh nghiệp hay xử lý sao ạ?
    Trân trọng[/QUOTE]
     
  8. Dê Ròm

    Dê Ròm New Member

    cảm ơn chị nhiều nhé
    Vậy giờ em dưa vào 138, còn xử lý ntn thì cho nhanh gọn vậy em phải đưa vào cp nào cho ok ak
     
  9. Hiền Vương - MISA

    Hiền Vương - MISA Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa anh/chị
    Phần xử lý thì đơn vị mình tự xác định nhé, vì mỗi đơn vị sẽ chọn TK riêng phù hợp nhé, thường thì là tk 642, hoặc 635 chẳng hạn
    Trân trọng
     
Bài viết liên quan: hoạch toán
Diễn đàn Tiêu đề Date
MISA SME.NET 2019 CẦN GẤP - Hoạch toán mua TSCĐ như thế nào ? 22/2/19
MISA SME.NET 2019 Đổi kỳ kế toán Thứ sáu lúc 15:09
MISA SME.NET 2019 Hạch toán company trip của công ty Thứ năm lúc 15:58
MISA SME.NET 2019 Hướng dẫn hạch toán hàng khuyến mại tặng kèm theo hàng hóa Thứ năm lúc 15:56
MISA SME.NET 2019 Hạch toán hóa đơn mua điều hòa có công lắp đặt và vật tư phụ (ống đồng, dây diện, ...) 9/11/19

Chia sẻ trang này