Hỏi về số dư đầu kỳ

Thảo luận trong 'MISA Mimosa.NET 2019' bắt đầu bởi thithi, 15/1/19.

  1. thithi

    thithi New Member

    Cho e hỏi:
    Năm 2017 trên bảng cân đối TK số dư có TK 461: 16.439.445.289 đ; dư nợ TK 661: 16.439.445.289 đ

    Tương ứng năm 2018 nhập số dư đầu kỳ : Có TK 3371: 16.439.445.289 đ; Nợ TK 611: 16.439.445.289 đ

    Trong năm 2018 mình có làm bút toán kết chuyển gì không để bù trừ hết số dư 2 TK này.
    Em cám ơn a.
     
  2. Nguyễn Thị Ngọc

    Nguyễn Thị Ngọc Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa Quý khách hàng
    Để xác định nhập số dư trên MISA MIMOSA.NET 2019 anh/chị tham khảo hướng dẫn Tại đây.
    Trường hợp 461 và 661 có số liệu cân bằng và được duyệt quyết toán tại năm 2017 thì anh/chị không cần khai báo số dư đầu kỳ => không ảnh hướng số liệu đến 3371,6111.
    Trân trọng cám ơn!
     
  3. thithi

    thithi New Member

    * Cho e hỏi thêm nếu trong kỳ mình trích tạm chi quỹ khen thưởng, quỹ phúc lợi, quỹ phát triển hoạt động sự nghiệp thì hạch toán thẳng:
    N 1378/ C5111 ; ĐT: C 008 ( Cấp phát: dự toán; nghiệp vụ: thực chi; tiểu mục: 7952,7953,7954 )
    Cuối năm kết chuyển Nợ 421/ Có 43111,43121,4314 ; Nợ 43111,43121,4314/ Có 1378
    * Tạm trích TNTT
    Nợ 1371/Có 334 (Cấp phát: dự toán; nghiệp vụ: thực chi; tiểu mục: 6404 )
    Nợ 334/ Có 5111; ĐT: Có TK 008212 (Cấp phát: dự toán; nghiệp vụ: thực chi; tiểu mục: 6404 )
    Cuối năm kết chuyển Nợ 421/ Có 4313; Nợ TK 4313/ Có TK 1371
    Trong 04 quỹ thì chỉ có 4313 mới đi qua TK 334?
    Em cám ơn a.
     
  4. Nguyễn Thị Ngọc

    Nguyễn Thị Ngọc Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa Quý khách hàng
    Tuỳ thuộc vào yêu cầu của đơn vị chủ quản để hạch toán TK tương ứng.
    Không bắt buộc chỉ có TK 4313 mới được chi lương 334 nhé.
    Anh/chị có thể tham khảo hướng dẫn hạch toán trích các loại quỹ Tại đây.
    Trân trọng cám ơn!
     
Bài viết liên quan: Hỏi về
Diễn đàn Tiêu đề Date
MISA Mimosa.NET 2019 Hỏi về báo cáo tài chính tổng hợp theo TT 99/2018 29/5/19
MISA Mimosa.NET 2019 Hỏi về thanh toán tạm ứng 16/4/19
MISA Mimosa.NET 2019 Cho e hỏi về lỗi không in được phiếu chi 27/2/19
MISA Mimosa.NET 2019 Hỏi về sửa chứng từ sao CTGS không tự cập nhật và toàn phải bỏ CTGS mới được sửa? 21/2/19
MISA Mimosa.NET 2019 Hỏi về TK 014 28/1/19

Chia sẻ trang này