Hỏi về thanh toán nội bộ

thithi

Member
Cho e hỏi
Cuối năm đơn vị em chưa chi kịp chi phí Bồi dưỡng giám định viên (khoản chi đơn vị thu và được chi lại 100%) cho cán bộ nên e treo ở TK phải trả cho cán bộ để đầu năm sau trả : N614/C336 hay N614/C338 (trong trường hợp này khi em treo ở 614 e ko ghi đồng thời C014 vì chưa chi như vậy có đúng ko ạ và e phải dùng Tk 336 hay 338 a.
Em cám ơn.
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

Nguyễn Thị Ngọc

Moderator
Thành viên BQT
Nhân viên MISA
Cho e hỏi
Cuối năm đơn vị em chưa chi kịp chi phí Bồi dưỡng giám định viên (khoản chi đơn vị thu và được chi lại 100%) cho cán bộ nên e treo ở TK phải trả cho cán bộ để đầu năm sau trả : N614/C336 hay N614/C338 (trong trường hợp này khi em treo ở 614 e ko ghi đồng thời C014 vì chưa chi như vậy có đúng ko ạ và e phải dùng Tk 336 hay 338 a.
Em cám ơn.
Thưa quý khách hàng,
MISA đang xem xét vấn đề trên và sẽ phản hồi sớm nhất có thể.
Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

Nguyễn Thị Ngọc

Moderator
Thành viên BQT
Nhân viên MISA
Cho e hỏi
Cuối năm đơn vị em chưa chi kịp chi phí Bồi dưỡng giám định viên (khoản chi đơn vị thu và được chi lại 100%) cho cán bộ nên e treo ở TK phải trả cho cán bộ để đầu năm sau trả : N614/C336 hay N614/C338 (trong trường hợp này khi em treo ở 614 e ko ghi đồng thời C014 vì chưa chi như vậy có đúng ko ạ và e phải dùng Tk 336 hay 338 a.
Em cám ơn.
Thưa Quý khách hàng
Hiện tại theo hướng dẫn Phí, lệ phí khi anh/chị phát sinh 614 thì phải ghi có 014 tương ứng.
Còn việc hạch toán có TK 336 hay 338 đều được nhé vì đây là tài khoản trung gian để theo dõi sau này hạch toán số dư sẽ về bằng 0 nhé.
Trân trọng cám ơn!
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

thithi

Member
Theo hướng dẫn Phí, lệ phí khi sinh 614 thì phải ghi có 014 tương ứng. Như vậy thì còn thiếu tháng 12/2018 e chưa chi bồi dưỡng GĐV cho cán bộ và để sang năm 2019 chi thì em phải định khoản như thế nào. Nhờ chị hướng dẫn giúp e. E cám ơn a.
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

Trần Thị Hoa

Member
Nhân viên MISA
Theo hướng dẫn Phí, lệ phí khi sinh 614 thì phải ghi có 014 tương ứng. Như vậy thì còn thiếu tháng 12/2018 e chưa chi bồi dưỡng GĐV cho cán bộ và để sang năm 2019 chi thì em phải định khoản như thế nào. Nhờ chị hướng dẫn giúp e. E cám ơn a.
Thưa chị!
Do trong năm có quyết định bồi dưỡng thì chi phí đó vẫn hạch toán vào năm 2018 ạ
Khi chị đã hạch toán N614 thì đồng thời C014 đã được hạch toán có nghĩa chị thu và chi trong năm đã hết. Tk N014 cũng sẽ hết số dư
Nhưng do chị chưa chi bằng tiền mặt thì chị cứ theo dõi ở tài khoản 336 hoặc338 sang năm mình làm bút toán chi raN338C111 chẳng hạn
Cám ơn!
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

thithi

Member
Có nghĩa là trong năm 2018 định khoản: N614/C338; ĐT: C014 (thể hiện đã thu và đã chi nhưng chưa chi trên TK tiền gửi)
Sang năm 2019 mình chi : Nợ 338/ Có 112.
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

thithi

Member
Cho e hỏi:
Tạm chi bổ sung thu nhập từ nguồn phí để lại: N1371/C334 :50tr;
Chi bổ sung thu nhập: N334/C112: 50tr có ghi đồng thời nghiệp vụ C014: 50tr hay không?
Cuối năm k/c thặng dư: N421/C4313 ; N4313/C1371
E cám ơn a.
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

Nguyễn Thị Ngọc

Moderator
Thành viên BQT
Nhân viên MISA
Cho e hỏi:
Tạm chi bổ sung thu nhập từ nguồn phí để lại: N1371/C334 :50tr;
Chi bổ sung thu nhập: N334/C112: 50tr có ghi đồng thời nghiệp vụ C014: 50tr hay không?
Cuối năm k/c thặng dư: N421/C4313 ; N4313/C1371
E cám ơn a.
Về hạch toán tạm chi thu nhập anh/chị thực hiện theo hướng dẫn Tại đây nhé.
Và hướng dẫn đang không hướng dẫn sinh 014 nhé.
Trân trọng cám ơn!
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
Top