Hướng dẫn điều chỉnh kinh phí cho đơn HCSN

Thảo luận trong 'Câu hỏi thường gặp' bắt đầu bởi Lê Bão Sơn, 19/12/18.

  1. Lê Bão Sơn

    Lê Bão Sơn Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa Quý khách hàng
    Vào cuối quý, cuối năm các đơn vị HCSN thường có các hoạt động ĐIỀU CHỈNH KINH PHÍ giữa các tiểu mục, khoản, nguồn với nhau.
    Sau đây MISA xin đi qua các trường hợp ĐIỀU CHỈNH KINH PHÍ mà Anh/Chị cần xem qua


    I. Điều chỉnh các mục, tiểu mục CÙNG NGUỒN KINH PHÍ


    1. Nếu Anh Chị điều chỉnh Tạm ứng: https://goo.gl/Q4qLDE
    (điều chỉnh cột tạm ứng trên đối chiếu 02 bị âm dương cột tạm ứng)

    2. Điều chỉnh tiểu mục Thực chi:

    Anh/Chị vào phân hệ Nghiệp vụ\Tổng hợp\Chứng từ nghiệp vụ khác\ Chứng từ NVK (bên góc trái) :

    • Hạch toán Có TK 008212 (Dự toán chi thường xuyên) hoặc Có TK 008222 (Dự toán chi không thường xuyên); nghiệp vụ Thực chi, số tiền âm đối với Tiểu mục cần điều chỉnh giảm

    • Hạch toán Có TK 008212 (hoặc Có TK 008222) số tiền dương, nghiệp vụ Thực chi đối với Tiểu mục cần điều chỉnh tăng.

    (Từ bản MISA Mimosa .NET 2019 R17, chương trình đã đáp ứng được việc In được mẫu C2-10/NS: Phiếu điều chỉnh số liệu ngân sách (Thông tư số 77/2017/TT-BTC) để đi giao dịch với Kho bạc ngay tại màn hình Chứng từ nghiệp vụ khác).


    II. Điều chỉnh NGUỒN NÀY SANG NGUÔN KHÁC


    1. Điều chỉnh chung nguồn ngân sách
    (Điều chỉnh từ nguồn ngân sách này sang nguồn ngân sách khác, ví dụ nguồn 12 sang nguồn 15, nguồn 13 sang nguồn 14,..)


    1.1. Nếu Hai nguồn cùng một tính chất nguồn
    Hai nguồn cùng là thường xuyên, hoặc cùng là không thường xuyên

    • Vào Nghiệp vụ\ Tổng hợp\Chứng từ nghiệp vụ khác\Chứng từ nghiệp vụ khác (Trên góc trái):

    • Hạch toán Có TK 008212 (Dự toán chi thường xuyên) hoặc Có TK 008222 (Dự toán chi không thường xuyên); nghiệp vụ Thực chi, số tiền Âm đối với Nguồn cần điều chỉnh giảm

    và ghi Có TK 008212 (hoặc Có TK 008222) số tiền DƯƠNG, nghiệp vụ Thực chi đối với Nguồn cần điều chỉnh tăng.

    (Từ bản MISA Mimosa .NET 2019 R17, chương trình đã đáp ứng được việc In được mẫu C2-10/NS: Phiếu điều chỉnh số liệu ngân sách (Thông tư số 77/2017/TT-BTC) để đi giao dịch với Kho bạc ngay tại màn hình Chứng từ nghiệp vụ khác).

    2.1. Nếu Hai nguồn khác tính chất nguồn
    Chuyển từ nguồn thường xuyên sang không thường xuyên, từ nguồn không thường xuyên sang nguồn thường xuyên
    • Vào Nghiệp vụ\ Tổng hợp\Chứng từ nghiệp vụ khác\ Chứng từ nghiệp vụ khác (trên góc trái):
    • Hạch toán Nợ 611/Có 511 ( Dự toán chi thường xuyên hoặc không thường xuyên); nghiệp vụ Thực chi, số tiền âm đối với Nguồn cần điều chỉnh giảm
    và ghi Nợ 611/Có 511 số tiền dương, nghiệp vụ Thực chi đối với Nguồn cần điều chỉnh tăng.​

    • Sau đó bấm cập nhật hạch toán đồng thời để hạch toán Có 008 cho 2 bút toán trên

    2. Điều chính nguồn ngân sách sang phí, lệ phú và ngược lại

    Điều chỉnh từ nguồn Dự toán ngân sách sang nguồn Phí, lệ phí hoặc ngược lại, nguyên do điều chỉnh từ kho bạc hoặc do trước đó dùng nguồn chi tạm sau đó điều chỉnh lại cho đúng nguồn

    Xem hướng dẫn chi tiết tại: https://goo.gl/mNgzuw
     
    Chỉnh sửa cuối: 26/12/19
  2. lê thị thu hà

    lê thị thu hà New Member

    mình đang làm phiếu điều chỉnh số liệu ngân sách tiền lương, bảo hiểm, KPCĐ từ mã ngành 131 sang mã ngành 151 thì gờ làm như thế nào vậy bạn???vào đâu điều chỉnh, hạch toán thế nào ak??
     
  3. Trương Hạnh

    Trương Hạnh Moderator Thành viên BQT

    Anh/Chị vào Tổng hợp\Chứng từ nghiệp vụ khac điều chỉnh như hướng dẫn sau ạ: https://bit.ly/2EyTUEl
    Trân trọng!
     
  4. PhuGDNN

    PhuGDNN New Member

    Chỗ tôi nâng ngạch bâc cho giáo viên Kho bạc yêu cầu nộp lại %VK bằng tiền mặt Xin hỏi hạch toán như thế nào Vì truy lĩnh không đủ tiền mục này để trừ:(6115)
     
  5. Hiền Vương - MISA

    Hiền Vương - MISA Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa anh/chị
    MISA đã tiếp nhận vấn đề của bên đơn vị, MISA sẽ xem xét và phản hồi trong thời gian sớm nhất
    Trân trọng!
     
  6. Hiền Vương - MISA

    Hiền Vương - MISA Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa anh/chị
    TH này đơn vị trả luôn cho KB không rút về xài tiếp hay sẽ được rút về SD tiếp ạ?
    Trân trọng
     
  7. DiepNgoc

    DiepNgoc New Member

    Ms Hiền Vương giúp mình với!
    tháng 12/2019, đv mình nhận dc cv của cấp trên quyết định cấp kp bs bằng lệnh chi tiền số tiền 450 triệu đồng.Tuy nhiên, thực nhận lại vào ngày 15/1/2020 và kèm theo là yêu cầu phải thanh toán trước 20/1/2020 và quyết toán vào năm 2019.
    Vậy làm ntn để ht dược dt, cp hoạt động món kp 450 triệu này vào năm 2019?
    Mình cảm ơn!
     
  8. Hiền Vương - MISA

    Hiền Vương - MISA Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa anh/chị
    MISA đã tiếp nhận vấn đề của bên đơn vị, MISA sẽ xem xét và phản hồi trong thời gian sớm nhất
    Trân trọng!
     
  9. Hiền Vương - MISA

    Hiền Vương - MISA Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa anh/chị
    TH này đơn vị làm chứng từ nhận dự toán cũng như chi tiền cho các HĐ bình thường, ngày hạch toán đơn vị để 31.12.2019 ngày chứng từ thì để trong năm 2020, để khi in BC hiểu nằm trong thời gian chỉnh lý nhé
    trân trọng
     
    DiepNgoc thích bài này.
  10. DiepNgoc

    DiepNgoc New Member

    Mình cảm ơn nhiều nhé!
     
  11. DiepNgoc

    DiepNgoc New Member

    À Hiền Vương ơi, nhưng kp cấp bằng lệnh chi nên còn liên quan đến tiền( tk 1121) nữa.
     
  12. Hiền Vương - MISA

    Hiền Vương - MISA Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa anh/chị
    thì đơn vị vẫn hạch toán như em HD, chỉ khác ngày chứng từ và hạch toán như em nêu ở trên thôi nhé, vì thực chất tiền tháng 1 mới nhận mà muốn chi năm 2019 thì làm trong thời gian chỉnh lý là được ạ
    trân trọng
     
    DiepNgoc thích bài này.
  13. DiepNgoc

    DiepNgoc New Member

    Mình cảm ơn nhiều nhé!
     
    Hiền Vương - MISA thích bài này.
Bài viết liên quan: Hướng dẫn
Diễn đàn Tiêu đề Date
Câu hỏi thường gặp Hướng dẫn điều chỉnh kinh phí tạm ứng 19/5/20
Câu hỏi thường gặp Hướng dẫn điều chỉnh kinh phí 19/5/20
Câu hỏi thường gặp Hướng dẫn tự động gia hạn/cập nhật hạn sử dụng phần mềm Mimosa.NET 14/4/20
Câu hỏi thường gặp Hướng dẫn nghiệp vụ ghi tăng TSCĐ 7/6/19
Câu hỏi thường gặp Hướng dẫn hạch toán các quỹ tại đơn vị HCSN 21/3/19

Chia sẻ trang này