Hướng dẫn đối chiếu và xử lý sổ tài sản vs sổ cái 211 đầu kỳ

[Nguyễn Trọng Đại]

1. Cách kiểm tra:
Anh/chị kiểm tra theo các bước sau:

• Bước 1: Vào bào cáo/ bảng cân đối tài khoản in từ ngày bắt đầu dữ liệu đến hết ( Vào tệp/Thông tin dữ liệu để kiểm tra ngày bắt đầu ) . Kiểm tra phần số dư đầu kỳ TK nguyên giá (TK 211, 213,..) và khấu hao lũy kế (TK 214) là bao nhiêu:

• Bước 2: Vào phân hệ TSCĐ/ Vào tab ghi tăng/Lọc cột số chứng từ OPN:

Anh/chị kiểm tra đối chiếu xem 2 số liệu nguyên giá, hao mòn lũy kế OPN trên phần ghi tăng có bằng với trên bảng cân đối không.​

2. Cách xử lý:
Kiểm tra lại số dư đúng là số nào (thường số dư đúng là số trên Sổ cái), sau đó kiểm tra lại khai báo TSCĐ đầu kỳ, sửa lại nguyên giá TSCĐ và Giá trị tính Khấu hao, khấu hao lũy kế của TSCĐ đang bị sai

• Bước 1: Vào Trang Ghi tăng. Chọn TSCĐ bị sai, thực hiện Sửa lại nguyên giá TSCĐ, khấu hao lũy kế cho khớp với số dư trên bảng cân đối tài khoản.

( Lưu ý: Nếu có phát sinh liên quan đến tài sản anh/chị cần xóa đi mới chỉnh sửa được trên tab ghi tăng. Hướng dẫn xóa chứng từ phát sinh liên quan Tại đây. )​

• Bước 2: Làm lại các phát sinh liên quan như tính hao mòn, ghi giảm, đánh giá lại,... Nếu có.

Trên đây là hướng dẫn đối chiếu xử lý TSCĐ lệch đầu kỳ. Chúc anh/chị thành công!​