Hướng dẫn xử lý hóa đơn GTGT bán ra tự in, đặt in sai nội dung

Thảo luận trong 'Câu hỏi thường gặp' bắt đầu bởi Phạm Thùy Nga, 27/8/18.

Trạng thái chủ đề:
Không mở trả lời sau này.
  1. Phạm Thùy Nga

    Phạm Thùy Nga Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Tài liệu hướng dẫn các trường hợp sau:
    • Hướng dẫn xử lý chung trường hợp hóa đơn viết sai, hỏng
    • Mục 1: Hướng dẫn xử lý Hóa đơn bán ra viết sai hoặc in sai, hỏng: Trường hợp lập hóa đơn điều chỉnh
    • Mục 2: Hướng dẫn xử lý Hóa đơn bán ra viết sai hoặc in sai, hỏng: Trường hợp xóa hóa đơn mới đi lập lại
    • Mục 3: Hạch toán hàng bán bị trả lại
    • Mục 4: Xử lý trường hợp cần lập tờ khai thuế GTGT bổ sung và bút toán điều chỉnh
    ----------------------------------------------------------------------------------------------------

    Hướng dẫn chung: Để biết trường hợp cụ thể của đơn vị xử lý như nào (lập hóa đơn, biên bản điều chỉnh hay xóa hóa đơn đi lập lại,...) anh/chị tham khảo hướng dẫn của các thông tư quy định cụ thể nhé (có thể tham khảo hướng dẫn Tại đây)
    Các biên bản xóa, hủy, điều chỉnh hay thu hồi hóa đơn hiện tại phần mềm chưa hỗ trợ, anh/chị tự làm mẫu theo yêu cầu của thông tư quy định cụ thể.
    Khi đã lựa chọn được cách xử lý phù hợp, anh/chị xem nội dung 1, 2 dưới đây để biết cách thao tác trên phần mềm:


    1. Hướng dẫn xử lý Hóa đơn bán ra viết sai hoặc in sai, hỏng: Trường hợp lập hóa đơn điều chỉnh
    Điều kiện áp dụng: Thường sử dụng trong trường hợp xuất hóa đơn điều chỉnh tăng giảm số lượng, đơn giá, thành tiền với hóa đơn đã được kê khai lên tờ khai thuế GTGT và đã được nộp
    Thao tác trên phần mềm: Anh/Chị xem 3 trường hợp dưới đây:

    • Trường hợp 1: Hướng dẫn lập hóa đơn điều chỉnh tăng riêng tiền thuế GTGT
      • Vào Bán hàng/ Bán hàng hóa, dịch vụ/ Thêm "Chứng từ bán hàng", bỏ tích "Kiêm phiếu xuất kho", chọn mã hàng, tích sang Tab "Thuế" khai báo % thuế GTGT và tiền thuế GTGT, khai báo các thông tin cần theo dõi khác/ Cất ggg 1.PNG.
    • Trường hợp 2: Hướng dẫn lập chứng từ điều chỉnh tăng đơn giá, thành tiền, tiền thuế GTGT (nếu có)
      • Vào Bán hàng/Bán hàng hóa, dịch vụ/Thêm "Chứng từ bán hàng", bỏ tích "Kiêm phiếu xuất kho", chọn mã hàng, đánh lại ô diễn giải, khai báo thông tin đơn giá, thành tiền, tiền thuế GTGT (nếu có) ggg 1.PNG.
    • Trường hợp 3: Hướng dẫn lập chứng từ điều chỉnh giảm đơn giá, thành tiền, tiền thuế GTGT: Hạch toán Giảm giá hàng bán - Xem hướng dẫn Tại đây

    2. Hướng dẫn xử lý Hóa đơn bán ra viết sai hoặc in sai, hỏng: Trường hợp xóa hóa đơn mới đi lập lại

    Điều kiện áp dụng: Thường sử dụng với trường hợp hóa đơn viết, in sai hỏng mà chưa được kê lên tờ khai thuế GTGT và chưa được nộp cơ quan thuế
    Hướng dẫn thao tác trên phần mềm: Anh/Chị xem 2 trường hợp dưới đây:

    • Trường hợp 1: Sử dụng phần mềm để quản lý hóa đơn (Kiếm tra bằng cách vào Menu Hệ thống\Tùy chọn\Tùy chọn chung\Tìm đến nội dung Hóa đơn xem có tích vào ô "Sử dụng phần mềm để quản lý phát hành hóa đơn" không)
      • Bước 1: Xóa hóa đơn - Xem hướng dẫn Tại đây
      • Bước 2: Mở chứng từ bán hàng của hóa đơn đã xóa lên\ Bỏ ghi\ Sửa, điền lại thông tin hóa đơn đúng\ Cất\ Cấp số hóa đơn để cấp lại số hóa đơn mới
      • Lưu ý: Nếu anh/chị thao tác xóa hóa đơn mà không có hóa đơn đó hiện lên để xóa, nguyên nhân có thể do anh/chị đã lập Tờ khai thuế GTGT, hoặc lập Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn của tháng/quý chứa hóa đơn đó. Khi đó, để xóa được hóa đơn, anh/chị cần vào phân hệ Thuế/ tìm Tờ khai thuế GTGT hoặc vào Tab "Tình hình sử dụng hóa đơn" để xóa tờ khai/báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn chứa hóa đơn đó
    • Trường hợp 2: KHÔNG sử dụng phần mềm để quản lý, phát hành hóa đơn
      • Bước 1: Vào Danh mục\ Vật tư hàng hóa\ Tích "Thêm" để khai báo mã vật tư hàng hóa có tên là "Hủy hóa đơn" và để tính chất "Chỉ là diễn giải". ggg 1.PNG.
      • Bước 2: Vào Bán hàng\Tab "Xuất hóa đơn"\Thêm hóa đơn mới, chọn mã hàng là mã "Hủy hóa đơn" vừa thêm và khai báo các thông tin về hóa đơn đã xóa bỏ (nếu muốn lưu thông tin về hóa đơn này trên phần mềm) ggg 1.PNG.
      • Bước 3: Mở chứng từ bán hàng của hóa đơn sai lên\ Bỏ ghi\ Sửa, điền lại thông tin hóa đơn đúng/ Cất

    3. Hướng dẫn hạch toán trường hợp hàng bán bị trả lại

    Cách thao tác: Vào Nghiệp vụ\ Bán hàng\ Hàng bán trả lại\ Tùy thuộc đơn vị muốn chứng từ kê lên bảng kê bán ra hay mua vào để hạch toán theo các trường hợp sau:
    • Trường hợp 1: Muốn chứng từ hàng bán trả lại hiển thị trên bảng kê bán ra ghi âm thuế thì hạch toán và kê khai bình thường (Chú ý: Cột "Nhóm HHDV mua vào" để trống)
    • Trường hợp 2: Muốn chứng từ hàng bán trả lại hiển trị trên bảng kê mua vào ghi dương số tiền thì trên chứng từ tích sang tab Thuế\ Tại cột " Nhóm HHDV mua vào" chọn nhóm hàng hóa dịch vụ tương ứng lên bảng kê mua vào
    4. Hướng dẫn xử lý trường hợp cần lập tờ khai thuế GTGT bổ sung và bút toán điều chỉnh - Xem hướng dẫn Tại đây
     
    Chỉnh sửa cuối: 23/9/19
Bài viết liên quan: Hướng dẫn
Diễn đàn Tiêu đề Date
Câu hỏi thường gặp Hướng dẫn tạo dữ liệu kế toán trên phần mềm MISA SME.NET 2017 26/8/19
Câu hỏi thường gặp Hướng dẫn xử lý dữ liệu >10GB 29/10/18
Câu hỏi thường gặp Hướng dẫn các cách phân bổ chi phí mua hàng trên phần mềm 23/10/18
Câu hỏi thường gặp Hướng dẫn thêm người dùng và phân quyền cho người dùng 22/10/18
Câu hỏi thường gặp Hướng dẫn chọn ngoại tệ khi hạch toán 5/10/18

Trạng thái chủ đề:
Không mở trả lời sau này.

Chia sẻ trang này