Không lập được bảng kê ghi thu-ghi chi

[Bùi Thị Ngọc Bích]

Điều kiện cần và đủ để lập được bảng kê ghi thu ghi chi:

1. Lấy các chứng từ phát sinh Nợ TK 6612, 662 ,241/Có TK liên quan
2. Nghiệp vụ: ghi thu ghi chi
3. Có chọn hoạt động sự nghiệp
4. Nguồn kinh phí liên quan phải được thiết lập cặp tài khoản kết chuyển ghi thu ghi chi trong Danh mục\Tài khoản\Tài khoản kết chuyển\Kết chuyển TT ghi thu ghi chi

Sau đây là một số lỗi thường gặp khi không lập được bảng kê ghi thu ghi chi:

Biểu hiện 1: Lập bảng kê ghi thu ghi chi không thấy chứng từ để lập?

• Nguyên nhân 1: Hạch toán khoản chi phí chưa đúng tài khoản chi phí 6612
• Khắc phục: Kiểm tra chứng từ chi phải được hạch toán Nợ TK 6612/Có TK liên quan

• Nguyên nhân 2: Chưa hạch toán đúng nghiệp vụ Ghi thu ghi chi
• Khắc phục : Kiểm tra và chọn lại về đúng nghiệp vụ Ghi thu ghi chi cho các khoản chi Nợ TK 6612

• Nguyên nhân 3: Chưa lập cặp tài khoản kết chuyển cho nguồn
• Khắc phục: Vào Danh mục\Tài khoản\Tài khoản kết chuyển\Kết chuyển TT ghi thu-ghi chi: Lập cặp tài khoản kết chuyển cho nguồn kinh phí tương tự như cặp đã lập sẵn(sửa lại mã kết chuyển để không bị trùng, Sửa lại tk trong Kết chuyển từ nếu TK 511 có thay đổi, chọn lại nguồn kinh phí theo đúng nguồn đang hạch toán)

Biểu hiện 2: Lập bảng kê ghi thu ghi chi khi cất báo thiếu hoạt động sự nghiệp, sinh chứng từ kết chuyển không thành công.

• Nguyên nhân: Do chứng từ chi Nợ TK 6612/Có TK liên quan không hạch toán chi tiết vào cột Hoạt động sự nghiệp
• Khắc phục: tại giao diện bảng kê, kéo thanh cuốn ngang đến cột Hoạt động SN, tại các dòng thiếu hoạt động sự nghiệp, kích double chuột để mở chứng từ và sửa chọn lại Hoạt động sự nghiệp bên tab Thống kê=> Sau khi chọn xong tất cả các dòng thiếu, nhấn hoãn và lập lại bảng kê.