MH HĐ về trước hàng về sau và ngược lại, MH giao thiếu so với HĐ, mua hàng trả tiền ngay một phần

Thảo luận trong 'Câu hỏi thường gặp' bắt đầu bởi Hồ Thị Trang_MISA, 21/6/18.

  1. Hồ Thị Trang_MISA

    Hồ Thị Trang_MISA Moderator Nhân viên MISA

    Tài liệu có các nội dung sau:
    • Mục 1: Hướng dẫn mua hàng hóa đơn về trước hàng về sau vào ngược lại (hàng về trước hóa đơn về sau)
    • Mục 2: Hướng dẫn mua hàng trả tiền ngay 1 phần
    • Mục 3: Hướng dẫn mua hàng bị giao thiếu so với hóa đơn
    ----------------------------------------------------------------------------------------------

    1. Mua hàng hóa đơn về trước hàng về sau và ngược lại


    1.1. Hàng và hóa đơn về trong cùng một năm tài chính

    • Video hướng dẫn Trường hợp hóa đơn về trước, hàng về sau:
    • Video hướng dẫn Trường hợp hàng về trước, hóa đơn về sau:
    * Xem thêm một số trường hợp liên quan (tích vào nội dung màu xanh cần xem hướng dẫn):

    1.2. Hàng và hóa đơn về khác năm tài chính

    Cả trường hợp hàng về trước hay hóa đơn về trước, anh/chị thực hiện độc lập các thao tác sau:

    • Khi nhập hàng về: vào Mua hàng\ Thêm chứng từ mua hàng hóa, dịch vụ\ Chọn Không kèm hóa đơn\ Hạch toán\ Cất ggg.PNG
    • Khi nhận hóa đơn: Vào Nghiệp vụ\ Tổng hợp\ Chứng từ nghiệp vụ khác\ Hạch toán tiền thuế GTGT và khai báo thông tin thế GTGT ggg.PNG

    2. Mua hàng trả tiền ngay một phần
    • Bước 1: Lập chứng từ mua hàng chọn Chưa thanh toán ggg.PNG
    • Bước 2: Hạch thanh toán số tiền đã trả ngay khi mua: Vào Trả tiền nhà cung cấp, hoặc hạch toán trên Phiếu chi/ Ủy nhiệm chi khác, chỉ hạch toán số tiền đã trả, tham khảo video sau:
    • Bước 3: Khi trả nốt tiền hàng, làm tương tự bước 2

    3. Mua hàng nhập kho giao thiếu so với hóa đơn
    Khi mua hàng bị giao thiếu hàng so với hóa đơn, việc hạch toán thế nào sẽ phụ thuộc vào cách xử lý của từng đơn vị. Dưới đây là hướng dẫn hạch toán trường hợp vẫn nhận hàng, ghi nhận thuế GTGT mua vào và bên bán sẽ giao hàng bù sau:
    • Bước 1: Hạch toán chứng từ mua hàng nhập kho đúng số hàng nhận: Vào chứng từ Mua hàng hóa dịch vụ, Lựa chọn "Không kèm hóa đơn" ggg.PNG
    • Bước 2: Hạch toán thuế Nợ 1331/ Có ... trên Chứng từ nghiệp vụ khác ggg.PNG
    • Bước 3: Nếu nhà cung cấp bù nốt số hàng thiếu: Hạch toán nốt số hàng thiếu vào Chứng từ Mua hàng hóa dịch vụ (Lựa chọn "Không kèm hóa đơn") ggg.PNG
     
    Last edited by a moderator: 17/9/19
  2. Phạm Thùy Nga

    Phạm Thùy Nga Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Cách tách 1 chứng từ mua hàng nhận được nhiều hóa đơn
    Trả lời: Trên phần mềm hiện tại không hỗ trợ trường hợp 1 chứng từ mua hàng nhận được nhiều hóa đơn. Nếu đang gặp trường hợp đó, anh/chị vui lòng tách chứng từ mua hàng ra thành nhiều chứng từ mua hàng khác để nhận hóa đơn riêng, hoặc hạch toán thuế GTGT và khai báo thông tin hóa đơn trên chứng từ nghiệp vụ khác nhé (xem hướng dẫn Tại đây)
     
Bài viết liên quan: về trước
Diễn đàn Tiêu đề Date
Câu hỏi thường gặp Xử lý một số vấn đề về hóa đơn mua vào 30/5/19
Câu hỏi thường gặp Cách khai báo các loại hóa đơn thuế GTGT và báo lỗi về thuế GTGT 16/10/18
Câu hỏi thường gặp Hướng dẫn chuyển đổi dữ liệu MISA SME Version 7.9, MISA SME.NET 2010 sang MISA SME.NET 2017 19/9/18
Câu hỏi thường gặp Các vấn đề về báo cáo ngân hàng 23/7/18
Câu hỏi thường gặp Các bút toán về thu, chi tiền gửi ngân hàng và chuyển tiền nội bộ 28/6/18

Chia sẻ trang này