Tháng 7 mua hàng nhập khẩu có thuế GTGT nhưng sang tháng 8 mới nộp thuế GTGT hàng nhập khẩu

Thảo luận trong 'Câu hỏi thường gặp' bắt đầu bởi Phạm Thị Mai MISA, 9/12/17.

Trạng thái chủ đề:
Không mở trả lời sau này.
  1. Phạm Thị Mai MISA

    Phạm Thị Mai MISA Member Nhân viên MISA

    Vấn đề:
    Tháng 7 mua hàng nhập khẩu có thuế GTGT nhưng sang tháng 8 mới chuyển khoản nộp thuế GTGT hàng nhập khẩu. Làm thế nào trên phần mềm để có thể nhập hàng trong tháng 07 và kê khai thuế trong tháng 08?

    Giải pháp:
    * Theo quy định của Luật thuế GTGT, chỉ được khấu trừ thuế GTGT hàng nhập khẩu khi có chứng từ nộp thuế GTGT
    * Cách xử lý trên phần mềm:
    - Tháng 7/2018: Hạch toán hàng nhập khẩu nhâp kho. Lưu ý định khoản phần thuế GTGT hàng nhập khẩu: Nợ TK1388/Có TK33312

    upload_2018-9-13_16-7-5.
    - Sang tháng 8/2018, vào Nghiệp vụ/Thuế/Nộp thuế để nộp thuế GTGT hàng nhập khẩu
    Anh/chị có thể xem hướng dẫn nộp thuế GTGT tại đây
    => Khi lập tờ khai thuế GTGT tháng 8, chương trình sẽ tự động cập nhật số liệu của hóa đơn mua hàng nhập khẩu này lên.

    upload_2018-9-13_16-9-15.

    upload_2018-9-13_16-16-12.

    upload_2018-9-13_16-13-52.

     

    Các file đính kèm:

    Last edited by a moderator: 13/9/18

Trạng thái chủ đề:
Không mở trả lời sau này.

Chia sẻ trang này