Thu, chi tiền gửi ngân hàng, chuyển tiền nội bộ

Thảo luận trong 'Câu hỏi thường gặp' bắt đầu bởi Phạm Thùy Nga, 23/7/18.

Trạng thái chủ đề:
Không mở trả lời sau này.
  1. Phạm Thùy Nga

    Phạm Thùy Nga Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Tài liệu có các nội dung sau:
    • Mục 1: Hướng dẫn chung khi nào hạch toán phân hệ ngân hàng
    • Mục 2: Hướng dẫn hạch toán trường hợp cụ thể
      • Thu tiền gửi (số dư tài khoản tiền gửi tăng)
      • Chi tiền gửi (số dư tài khoản ngân hàng giảm), xử lý khi chi tiền gửi phần mềm báo "Số dư tài khoản tiền gửi không đủ"
      • Chuyển tiền nội bộ (chuyển tiền giữa 2 tài khoản tiền gửi, mua, bán ngoại tệ)
    ----------------------------------------------------------------------------------

    I. Khi nào hạch toán trong phân hệ Ngân hàng

    Để nhập sổ phụ ngân hàng, các nghiệp vụ: thu tiền gửi, chi bằng tiền gửi, chuyển tiền nội bộ, hay hạch toán vào tài khoản ngân hàng; Anh/Chị có thể hạch toán trên nhiều phân hệ như: quỹ, bán hàng, mua hàng, chứng từ nghiệp vụ khác và phân hệ ngân hàng. Trước hết, để biết khi nào thì hạch toán trong phân hệ Ngân hàng - Xem hướng dẫn Tại đây

    II. Hướng dẫn cách hạch toán, cách kiểm tra thông báo của phần mềm khi hạch toán

    1. Thu tiền gửi (tăng số dư tài khoản tiền gửi ngân hàng)
    • Xem video hướng dẫn thu tiền gửi tại đây (Tài liệu hướng dẫn online Tại đây)
    • Xem thêm một số trường hợp đặc biệt:
      • Đem tiền mặt nộp vào tài khoản tiền gửi - Xem hướng dẫn Tại đây
      • Thu tiền khách hàng - Xem hướng dẫn Tại đây
      • Thu từ khoản vay theo từng khế ước, ngân hàng, đối tượng cho vay - Xem hướng dẫn Tại đây
      • Bán hàng thu tiền gửi kèm theo thuế GTGT bán ra: anh/chị hạch toán trên chứng từ bán hàng (chọn hình thức thanh toán ngay bằng tiền gửi)

    2. Chi tiền gửi (giảm số dư tài khoản tiền gửi ngân hàng)


    2.1. Hướng dẫn hạch toán

    • Xem video hướng dẫn chi tiền gửi tại đây (Tài liệu hướng dẫn online Tại đây)
    • Xem thêm một số trường hợp đặc biệt:
      • Hạch toán các khoản phí ngân hàng, phí chuyển khoản,... - Xem hướng dẫn Tại đây
      • Trả tiền nhà cung cấp - Xem hướng dẫn Tại đây
      • Rút tiền gửi ngân hàng về nộp quỹ tiền mặt - Xem hướng dẫn Tại đây
      • Chi tiền gửi có phát sinh thuế GTGT - Xem hướng dẫn Tại đây
      • Trả lãi, gốc khoản vay theo từng khế ước, ngân hàng, đối tượng cho vay - Xem hướng dẫn Tại đây
    2.2. Xử lý khi chi tiền gửi phần mềm báo "Số dư tài khoản tiền gửi không đủ"
    Chi tiền gửi/chuyển tiền nội bộ, phần mềm báo "số dư tài khoản tiền gửi không đủ, nếu ghi sổ sẽ xuất quỹ âm", nếu thực tế anh/chị không cho ghi sổ âm, anh/chị kiểm tra bằng cách sau: Vào Báo cáo\ Ngân hàng\ Sổ tiền gửi ngân hàng\ Chọn tài khoản là tài khoản hạch toán, TK ngân hàng là tài khoản ngân hàng anh/chị đang muốn chi, khoảng thời gian phần "Đến" chọn ngày lập phiếu chi\Đồng ý\ Khi đó anh/chị xem số dư đến ngày hiện tại có đủ để xuất không nhé. Nếu không thì anh/chị cần kiểm tra lại các bút toán hạch toán trước đó, đối chiếu với thu, chi tiền gửi thực tế để sửa lại cho đúng nhé


    3. Chuyển tiền nội bộ (Chuyển tiền từ tài khoản ngân hàng này sang tài khoản ngân hàng khác của đơn vị, mua/bán ngoại tệ) - Xem hướng dẫn tại video sau:
     
    Chỉnh sửa cuối: 23/9/19
  2. Phạm Thùy Nga

    Phạm Thùy Nga Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Rút tiền gửi ngân hàng về nộp quỹ tiền mặt
    Anh/Chị có thể làm theo 2 cách sau tùy thuộc vào chứng từ muốn in là phiếu thu tiền mặt hay ủy nhiệm chi nhé:

    • Cách 1: Làm trên phiếu thu tiền mặt trên phân hệ Quỹ - Xem hướng dẫn sau:

    Lưu ý: Khi anh/chị làm trên Phiếu thu thì xem danh sách chứng từ trên phân hệ ngân hàng sẽ không đồng thời xuất hiện chứng từ này. Nếu anh chị muốn kiểm tra chứng từ này trong phân hệ ngân hàng, anh chị vào Báo cáo/ Ngân hàng/ Sổ tiền gửi ngân hàng để xem nhé.
    • Cách 2: Làm trên ủy nhiệm chi (Chi khác) trong phân hệ Ngân hàng: Vào Nghiệp vụ\ Ngân hàng\ Chi tiền\ Chọn Nội dung TT là Chi khác để hạch toán ggg.PNG
    Lưu ý: Khi anh/chị làm trên Ủy nhiệm chi thì xem danh sách chứng từ trên phân hệ Quỹ sẽ không đồng thời xuất hiện chứng từ này. Nếu anh chị muốn kiểm tra chứng từ này trong phân hệ Quỹ, anh chị vào Báo cáo/ Quỹ/ Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt để xem nhé.

     
    Chỉnh sửa cuối: 23/8/19
  3. Phạm Thùy Nga

    Phạm Thùy Nga Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Khi hạch toán chi tiền gửi, nếu phát sinh thuế GTGT được khấu trừ

    Anh/chị hạch toán như sau:
    - Hạch toán thêm một dòng thuế bên tab Hạch toán để lên sổ cái tài khoản thuế
    - Khai báo thông tin hóa đơn (% thuế, tiền thuế, số hóa đơn, ngày hóa đơn, nhóm HHDV mua vào,...) trên tab "2.Thuế" để lên bảng kê thuế

    upload_2019-1-3_15-16-24.

    Lưu ý: Nếu hạch toán không khớp số tiền thuế bên tab Hạch toán và thông tin thuế GTGT bên tab Thuế phần mềm sẽ cảnh báo như hình dưới đây:
    [​IMG]



     
    Last edited by a moderator: 26/7/19

Trạng thái chủ đề:
Không mở trả lời sau này.

Chia sẻ trang này