THUẾ GTGT KHÔNG ĐỦ ĐIỀU KIỆN KHẤU TRỪ

Thảo luận trong 'Hỏi về Quyết toán và Báo cáo tài chính' bắt đầu bởi Phanlyminhtung, 25/1/19.

  1. Phanlyminhtung

    Phanlyminhtung New Member

    Anh/ chị cho em hỏi, hạch toán thuế gtgt không đủ điều kiện khấu trừ như thế nào ạ, em nhập chứng từ mua hàng, tab thuế em chọn nhóm HHDV số 4 - HHDV không đủ điều kiện khấu trừ nhưng khi xem trên BCĐKT vẫn hiện số tiền thuế đó được khấu trừ. Mong anh/ chị giải đáp giúp em ạ, em cảm ơn
     
  2. Nguyễn Thị Ngọc

    Nguyễn Thị Ngọc Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa Quý khách hàng
    Bảng cân đối thể hiện tất cả các phát sinh nên dù hạch toán vào nhóm 4 thì Phần mềm vẫn hiển thị số liệu trên bảng cân đối bình thường và chỉ không đem đi khấu trừ thôi ạ.
    Đối với những hoá đơn không đủ điều kiện khấu trừ cuối kỳ anh/chị xác định tổng số tiền và hạch toán vào chi phí nhé.
    Trân trọng cám ơn!
     
  3. Phanlyminhtung

    Phanlyminhtung New Member

    Dạ vâng em hiểu rồi ạ, em cảm ơn chị
     
  4. Nguyễn Thị Ngọc

    Nguyễn Thị Ngọc Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa Quý khách hàng
    MISA xin lỗi anh/chị và xin chỉnh sửa lại hướng dẫn phía trên về vấn đề này như sau:
    - Khi phát sinh về thuế GTGT không được khấu trừ khi hạch toán chứng từ anh/chị bỏ trống cột TK thuế GTGT và chọn nhóm HHDV mua vào là nhóm 4 => Phần mềm sẽ tự động cộng số thuế này vào chi phí hoặc giá trị nhập kho để đảm bảo thuế trên sổ cái và bảng kê thuế không lệch nhau nhé.
    Trân trọng cám ơn quý khách hàng!
     
    Chỉnh sửa cuối: 26/1/19
  5. thaotrieuan

    thaotrieuan New Member

    thanks admin
     
  6. Vũ Thu Hằng

    Vũ Thu Hằng New Member

    Chị có thể cho e hỏi kỹ hơn chút là phần thuế GTGT không được khấu trừ đó sẽ được đưa vào TK chi phí nào được không ạ? Vì e vào kho thì thấy vẫn chưa được cộng vào giá trị nhập kho? Và khi nhập kho e để giá trị nhập là giá chưa thuế ạ?
     
  7. Hiền Vương - MISA

    Hiền Vương - MISA Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa anh/chị
    Nếu đơn vị mua hàng nhập kho có thuế không được khấu trừ, nếu đơn vị không chọn TK thuế bên tab thuế mà để trống thì mặc nhiên PM đưa vào giá trị nhập kho cho đơn vị, và cũng tương tự với các chứng từ mua hàng khác không nhập kho mà đưa vào chi phí thì cũng công vào bên TK đó luôn nhé
    upload_2020-2-25_10-24-43.
     
    Maile thích bài này.
  8. Vũ Thu Hằng

    Vũ Thu Hằng New Member

    Em cảm ơn admin. E có một trường hợp nữa là Hóa đơn mua CCDC 51.086.200đ chia làm 3 lần thanh toán. Lần 1 là 35.000.000đ và lần 2 thanh toán tổng số tiền 10.000.000đ qua UNC nhưng lần 3 do NV không biết nên chuyển khoản vào tài khoản của KH là 6.086.200đ. Anh/chị hướng dẫn giúp e trường hợp này và số thuế không được khấu trừ bị tách định khoản trên phần mềm được không ạ?
     
  9. Hiền Vương - MISA

    Hiền Vương - MISA Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa anh/chị
    TH này đơn vị cứ hạch toán bình thường làm chứng từ mua CCDC nhập kho hoặc không qua kho, N153.242 C331 tổng giá trị CCD sau đó qua tab thuế bỏ trống thuế đi như HD trên là được
    Còn thanh toán khi nào đơn vị thanh toán thì vào UNC trả tiền cho NCC là được nhé: N331 C112 số tiền trả là được.
    Trân trọng
     
  10. Maile

    Maile New Member

    Bạn cho mình hỏi chút, với hoá đơn đầu vào dùng chung cho hoạt động chịu thuế và k chịu thuế mình sẽ chọn nhóm HHDV 2. Sau đấy sẽ phân bổ số thuế đấy như thế nào ạ?
     
  11. Hiền Vương - MISA

    Hiền Vương - MISA Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa anh/chị
    khoản phân bổ thuế thế đầu vào dùng chung đơn vị tự tính bên ngoài và tự điền vào số liệu trên tờ khai nhé, phần mềm hiện tại chưa có chức năng hỗ trợ phân bổ ngay trên phần mềm ạ
    Trân trọng
     
    Maile thích bài này.
Bài viết liên quan: THUẾ GTGT
Diễn đàn Tiêu đề Date
Hỏi về Quyết toán và Báo cáo tài chính chênh lệch bảng kê Thuế GTGT và sổ cái 7/3/19
Hỏi về Quyết toán và Báo cáo tài chính Làm thế nào để nộp được báo cáo tài chính qua mạng cho cơ quan thuế 27/11/19
Hỏi về Quyết toán và Báo cáo tài chính TẠM TÍNH THUẾ TNDN 21/11/19

Chia sẻ trang này