Vấn đề SỔ CHI TIẾT không đúng số liệu có các trường hợp sau:
1. Sổ chi tiết tài khoản 154, 155, 62...(621, 622, 623, 627) không đúng
Trường hợp 1: CÓ sử dụng phân hệ giá thành trên MISA - Xem hướng dẫn Tại đây
Trường hợp 2: KHÔNG sử dụng phân hệ giá thành trên MISA, anh/chị xem lại cách hạch toán vào các tài khoản này đã đúng theo hướng dẫn Tại đây
2. Số liệu tài khoản 242 không đúng/không khớp với sổ CCDC, chi phí trả trước - Xem hướng dẫn Tại đây
3. Số liệu tài khoản kho (152, 156, 153, 155) không khớp với báo cáo tồn kho tương ứng - Xem hướng dẫn Tại đây
4. Số liệu tài khoản 211, 214, 213 không khớp/không đúng với sổ tài sản cố định - Xem hướng dẫn Tại đây
5. Số liệu tài khoản 133, 3331 không khớp với số liệu trên tờ khai thuế - Xem hướng dẫn Tại đây
6. Sổ chi tiết khác không đúng
Sổ chi tiết tài khoản: Cột dư Nợ/Dư Có lên âm dương ở một số thời điểm hay tại sao chứng từ này lại sắp xếp trước chứng từ kia - Xem hướng dẫn Tại đây
Với các sổ chi tiết khác (như mua hàng, bán hàng,...) anh/chị nên kiểm tra lại các chứng từ đã hạch toán đúng tài khoản, thời gian xem báo cáo, đối tượng,.. chưa nhé, anh/chị căn cứ vào tham số báo cáo để kiểm tra chứng từ. Ví dụ:
Sổ chi tiết bán hàng/mua hàng chỉ lên các chứng từ hạch toán trong phân hệ bán hàng/Mua hàng
Sổ chi tiết công nợ .../tài khoản theo đối tượng chỉ lên các chứng từ khi hạch toán chọn đúng tài khoản công nợ đang xem, trong khoảng thời gian báo cáo, đúng đối tượng đang xem
Báo cáo chi tiết ... theo công trình,... thì chỉ lên các chứng từ khi hạch toán chọn đúng tài khoản, đúng thời gian xem báo cáo, Cột "Công trình", "Đối tượng THCP", "Đơn đặt hàng",... có chọn đến công trình, đối tượng THCP, đơn đặt hàng,... tương ứng
