Xử lý số tiền nộp thuế không bằng số thuế phải nộp trên tờ khai

Võ Thắm

New Member
Chào anh chị!
Cty e có 2 lần bị nộp tiền thuế nhập khẩu và VAT nhập khẩu nhiều hơn so với số tiền phát sinh trên tờ khai (do bên làm dịch vụ họ làm để báo bên e nộp thuế, xong sau điều chỉnh mức thuế suất trên tờ khai dẫn đến số thuế phải nộp thấp đi).
Vậy khi nên tờ khai thuế e xác định số thuế dc khẩu trừ là số thuế e đã nộp hay số trên tờ khai nhập khẩu?
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

Nguyễn Thị Ngọc

Moderator
Thành viên BQT
Nhân viên MISA
Chào anh chị!
Cty e có 2 lần bị nộp tiền thuế nhập khẩu và VAT nhập khẩu nhiều hơn so với số tiền phát sinh trên tờ khai (do bên làm dịch vụ họ làm để báo bên e nộp thuế, xong sau điều chỉnh mức thuế suất trên tờ khai dẫn đến số thuế phải nộp thấp đi).
Vậy khi nên tờ khai thuế e xác định số thuế dc khẩu trừ là số thuế e đã nộp hay số trên tờ khai nhập khẩu?
Thưa Quý khách hàng
Trường hợp này anh/chị tiến hành lấy theo số thuế Anh/chị đã nộp nhé.
Số tiền nộp dư này có được hoàn thuế hay không anh/chị giúp MISA liên hệ cơ quan thuế quản lý để được giải đáp chính xác nhất nhé.
Trân trọng cám ơn!
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
cho em hỏi tiền nộp thuế gtgt trên tờ khai thuế khác với số tiền trong phần nộp thuế trên phần mềm thì phải hạch toán ntn ( em khai báo hóa đơn mua vào , bán ra trên phần mềm)
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

Thuận Nguyễn

Moderator
Thành viên BQT
Nhân viên MISA
cho em hỏi tiền nộp thuế gtgt trên tờ khai thuế khác với số tiền trong phần nộp thuế trên phần mềm thì phải hạch toán ntn ( em khai báo hóa đơn mua vào , bán ra trên phần mềm)
Kính thưa: Quý khách hàng

MISA xin trân trọng cảm ơn Quý khách hàng vì đã tin tưởng lựa chọn và sử dụng sản phẩm, dịch vụ của MISA. MISA xin phúc đáp yêu cầu tư vấn của Quý khách hàng như sau:
Giải pháp: Theo khoản 10 điều 1 thông tư 26/2015/tt-btc, anh/chị tham khảo thông tư tại đây
upload_2018-11-24_15-7-1.png

=> Việc ghi nhận tiền để kê khai sẽ lấy theo chứng từ nộp thuế.
Chị có thể thao tác trên phần mềm theo các bước sau:
- Bước 1: Khi nhận được tờ khai: Lập chứng từ mua hàng nhập khẩu theo hướng dẫn Tại đây / Qua tab thuế: chọn lại TK thuế là 1388
upload_2018-11-24_15-11-20.png

- Bước 2: Khi nộp thuế: vào chứng từ chi tiền gửi hạch toán Nợ 33312/ Có 112 và Nợ 1331/ Có1388
Qua tab thuế điền đầy đủ thông tin hóa đơn số hóa đơn, ngày hóa đơn, nhóm VTHH là nhóm 1 để lên được tờ khai

Trân trọng cảm ơn sự hợp tác của Quý khách hàng!
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

Võ Thắm

New Member
Thưa Quý khách hàng
Trường hợp này anh/chị tiến hành lấy theo số thuế Anh/chị đã nộp nhé.
Số tiền nộp dư này có được hoàn thuế hay không anh/chị giúp MISA liên hệ cơ quan thuế quản lý để được giải đáp chính xác nhất nhé.
Trân trọng cám ơn!
Mình đi hỏi nhiều nơi bao gồm các bên tư vấn về thuế (Thiên Ưng và Thái Sơn) và gọi tổng đài bên bạn đều dc hướng dẫn hạch toán kê khai theo số thuế phát sinh trên tờ khai chứ k phải theo giấy nộp tiền như các bạn hướng dẫn.
Băn khoăn quá
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

Nguyễn Thị Ngọc

Moderator
Thành viên BQT
Nhân viên MISA
Mình đi hỏi nhiều nơi bao gồm các bên tư vấn về thuế (Thiên Ưng và Thái Sơn) và gọi tổng đài bên bạn đều dc hướng dẫn hạch toán kê khai theo số thuế phát sinh trên tờ khai chứ k phải theo giấy nộp tiền như các bạn hướng dẫn.
Băn khoăn quá
Thưa Quý khách hàng
Về vấn đề này để được chính xác nhất anh/chị liên hệ cơ quan thuế để được giải đáp cụ thể nhé.
Trân trọng cám ơn!
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

VNA111

Active Member
Mình đi hỏi nhiều nơi bao gồm các bên tư vấn về thuế (Thiên Ưng và Thái Sơn) và gọi tổng đài bên bạn đều dc hướng dẫn hạch toán kê khai theo số thuế phát sinh trên tờ khai chứ k phải theo giấy nộp tiền như các bạn hướng dẫn.
Băn khoăn quá
Chào bạn,
Bạn băn khoăn là đúng rồi.
Vấn đề chính là bạn đang nộp thuế thừa, có dám đòi lại của ông Nhà nước không thì không biết!?
Kê khai theo tờ khai nhập khẩu là đúng bạn ạ, bạn cũng chỉ có nghĩa vụ phải nộp đúng số theo tờ khai nhập khẩu thôi mà. Sau khi nộp cũng được khấu trừ luôn.
Nếu bạn hạch toán chuẩn, dư nợ TK 333x của bạn chính là số thuế nộp thừa.
Trân trọng.
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
Top