Xử lý số tiền nộp thuế không bằng số thuế phải nộp trên tờ khai

Thảo luận trong 'MISA SME.NET 2017' bắt đầu bởi Võ Thắm, 22/11/18.

  1. Võ Thắm

    Võ Thắm New Member

    Chào anh chị!
    Cty e có 2 lần bị nộp tiền thuế nhập khẩu và VAT nhập khẩu nhiều hơn so với số tiền phát sinh trên tờ khai (do bên làm dịch vụ họ làm để báo bên e nộp thuế, xong sau điều chỉnh mức thuế suất trên tờ khai dẫn đến số thuế phải nộp thấp đi).
    Vậy khi nên tờ khai thuế e xác định số thuế dc khẩu trừ là số thuế e đã nộp hay số trên tờ khai nhập khẩu?
     
    Quan tâm nhiều
    sổ quỹ bị lệch
    sổ quỹ bị lệch bởi giaohong, 22/6/20 lúc 14:23
    IN SỔ S17-DNN
    IN SỔ S17-DNN bởi ktnewtech, 22/6/20 lúc 15:04
    Chức năng xuất khẩu
    Chức năng xuất khẩu bởi tuyetvinh1971, 3/7/20 lúc 09:26
  2. Nguyễn Thị Ngọc

    Nguyễn Thị Ngọc Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa quý khách hàng,
    MISA đang xem xét vấn đề trên và sẽ phản hồi sớm nhất có thể.
    Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!
     
  3. Nguyễn Thị Ngọc

    Nguyễn Thị Ngọc Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa Quý khách hàng
    Trường hợp này anh/chị tiến hành lấy theo số thuế Anh/chị đã nộp nhé.
    Số tiền nộp dư này có được hoàn thuế hay không anh/chị giúp MISA liên hệ cơ quan thuế quản lý để được giải đáp chính xác nhất nhé.
    Trân trọng cám ơn!
     
  4. nhatruc2015

    nhatruc2015 Member

    cho em hỏi tiền nộp thuế gtgt trên tờ khai thuế khác với số tiền trong phần nộp thuế trên phần mềm thì phải hạch toán ntn ( em khai báo hóa đơn mua vào , bán ra trên phần mềm)
     
  5. Thuận Nguyễn

    Thuận Nguyễn Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Kính thưa: Quý khách hàng

    MISA xin trân trọng cảm ơn Quý khách hàng vì đã tin tưởng lựa chọn và sử dụng sản phẩm, dịch vụ của MISA. MISA xin phúc đáp yêu cầu tư vấn của Quý khách hàng như sau:
    Giải pháp: Theo khoản 10 điều 1 thông tư 26/2015/tt-btc, anh/chị tham khảo thông tư tại đây
    upload_2018-11-24_15-7-1.
    => Việc ghi nhận tiền để kê khai sẽ lấy theo chứng từ nộp thuế.
    Chị có thể thao tác trên phần mềm theo các bước sau:
    - Bước 1: Khi nhận được tờ khai: Lập chứng từ mua hàng nhập khẩu theo hướng dẫn Tại đây / Qua tab thuế: chọn lại TK thuế là 1388
    upload_2018-11-24_15-11-20.
    - Bước 2: Khi nộp thuế: vào chứng từ chi tiền gửi hạch toán Nợ 33312/ Có 112 và Nợ 1331/ Có1388
    Qua tab thuế điền đầy đủ thông tin hóa đơn số hóa đơn, ngày hóa đơn, nhóm VTHH là nhóm 1 để lên được tờ khai

    Trân trọng cảm ơn sự hợp tác của Quý khách hàng!
     
  6. Võ Thắm

    Võ Thắm New Member

    Mình đi hỏi nhiều nơi bao gồm các bên tư vấn về thuế (Thiên Ưng và Thái Sơn) và gọi tổng đài bên bạn đều dc hướng dẫn hạch toán kê khai theo số thuế phát sinh trên tờ khai chứ k phải theo giấy nộp tiền như các bạn hướng dẫn.
    Băn khoăn quá
     
  7. Nguyễn Thị Ngọc

    Nguyễn Thị Ngọc Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa Quý khách hàng
    Về vấn đề này để được chính xác nhất anh/chị liên hệ cơ quan thuế để được giải đáp cụ thể nhé.
    Trân trọng cám ơn!
     
  8. VNA111

    VNA111 Active Member

    Chào bạn,
    Bạn băn khoăn là đúng rồi.
    Vấn đề chính là bạn đang nộp thuế thừa, có dám đòi lại của ông Nhà nước không thì không biết!?
    Kê khai theo tờ khai nhập khẩu là đúng bạn ạ, bạn cũng chỉ có nghĩa vụ phải nộp đúng số theo tờ khai nhập khẩu thôi mà. Sau khi nộp cũng được khấu trừ luôn.
    Nếu bạn hạch toán chuẩn, dư nợ TK 333x của bạn chính là số thuế nộp thừa.
    Trân trọng.
     
Bài viết liên quan: Xử số
Diễn đàn Tiêu đề Date
MISA SME.NET 2017 CÁCH HẠCH TOÁN HÓA ĐƠN XUẤT ĐIỀU CHỈNH TĂNG SỐ TIỀN THUẾ 3/10/19
MISA SME.NET 2017 chèn số lượng thực xuất và thực nhập 28/2/19
MISA SME.NET 2017 Hướng dẫn kết xuất số lượng nhập kho 12/12/18
MISA SME.NET 2017 Xuất kho quá số lượng tồn 25/10/18
MISA SME.NET 2017 Phương pháp tính giá thành sản xuất sơn 17/8/18

Chia sẻ trang này