quyết toán thuế TNDN năm 2018

[mai suong]

Anh chị misa cho em hỏi: năm 2017 công ty nộp thuế TNDN tạm tính thừa 6.000.000 (cuối năm hạch toán lỗ). cuối năm 2018 cũng lỗ nên trong năm 2018 nộp thuế tạm tính thừa 6.500.000. trên bảng cân đối tk 3334 sẻ là nợ :12.500.000. vậy cuối năm em làm báo cáo quyết toán TNDN thì không thể hiện 12.500.000 mà chỉ thể hiện 6.500.000 như vậy có đúng không ạ.

 

[Trần Thị Hoa]

Anh chị misa cho em hỏi: năm 2017 công ty nộp thuế TNDN tạm tính thừa 6.000.000 (cuối năm hạch toán lỗ). cuối năm 2018 cũng lỗ nên trong năm 2018 nộp thuế tạm tính thừa 6.500.000. trên bảng cân đối tk 3334 sẻ là nợ :12.500.000. vậy cuối năm em làm báo cáo quyết toán TNDN thì không thể hiện 12.500.000 mà chỉ thể hiện 6.500.000 như vậy có đúng không ạ.

Thưa chị!
Chỉ tiêu E thể hiện số thuế đã tạm nộp trong năm tài chính. Không hiển thị số thuế đã tạm nộp của năm trước ạ
Vì vậy số liệu đang lên báo cáo là đúng nhé chị!
Cám ơn!