[Năm 2015 mình chuyển đổi từ Misa 2012 lên 2015. Nhưng báo cáo tài chính năm 2014 ở trong Misa 2012 bên mình chỉnh sửa lại. Vì vậy số liệu 153 ở Misa 2012 đang khác với số liệu Misa 2015. Ví dụ như 1 xe máy năm số liệu Misa 2012 có, còn Misa 2015 không có. Mình thêm vào Misa 2015 như thế nào...
Cho mình hỏi thêm là muốn sửa số dư đầu kỳ của TK 153 trong Misa 2015 chi tiết cho từng CCDC như thế nào. Vì số liệu Misa 2012 và Misa 2015 bên mình đang khác nhau.
Bên mình có 1 khoản bị thuế loại khỏi chi phí như sau:
Nợ 152: 30tr
Có: 331: 30tr.
Khoản này bên mình mua của hộ kinh doanh nên mình trả bằng tiền mặt:
Nợ 331:30tr
Có 111:30tr.
Nhưng thuế không chấp nhận và bắt loại khỏi chi phí năm 2016.
Vậy mình hạch toán điều chỉnh giảm như thế nào cho hợp...