CHI PHÍ KHÔNG HỢP LÝ

Thảo luận trong 'MISA SME.NET 2017' bắt đầu bởi Nguyễn Ảnh, 25/12/17.

  1. Dạ thưa quý khách hàng!
    Chi phí không hợp lý chỉ là để khi làm quyết toán thuế TNDN sẽ trừ chi phí ra thôi ạ!
    Còn kết chuyển chi phí thì vẫn phải kết chuyển toàn bộ chi phí bao gồm cả hợp lý và không hợp lý.
    Trân trọng cám ơn!
     
  2. Chào Misa.
    Sau khi kết chuyển lãi lỗ xong thì tk 642 là 456.562.213 nhưng khi lên BCKQHĐKD thì lại là 456.203.395, mình không biết đã làm sai chỗ nào, xin vui lòng hướng dẫn.
    Cảm ơn Misa
     
  3. PNVPHUONG

    PNVPHUONG Member

    Thưa Quý khách hàng!
    Sau khi kết chuyển lãi lỗ anh/chị kiểm tra tài khoản 642 không bằng trên báo cáo kết quả họat động kinh doanh. Anh/chị kiểm tra tài khoản 642 có phát sinh những khoản giảm trừ chi phí không nhé nếu có thì sẽ không bằng ạ.
    Nếu anh/chị muốn biết chính xác thì anh/chị kiểm tra Dư nợ cuối kỳ tài khoản 642 trước khi làm kết chuyển lãi lỗ là bao nhiêu thì số đó sẽ lấy lên BCKQHĐKD ạ.
    Trân trọng cảm ơn!
     
  4. haivanphat

    haivanphat New Member

     
  5. haivanphat

    haivanphat New Member

    Cho mình hỏi
    mình hạch toán những chi phí mua hàng không có hóa đơn và tích vào ô " chi phí không hợp lý " tổng cộng là 16 triệu nhưng khi lên báo cáo quyết toán thuế TNDN thì chỉ tiêu B4 chỉ còn có 3 triệu thôi . Vậy có cách nào kiểm tra lại không
     
  6. Nguyễn Thị Ngọc

    Nguyễn Thị Ngọc Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa Quý khách hàng
    Anh/chị vào báo cáo\tổng hợp\sổ chi tiết các tài khoản\Sau đó vào mẫu\Quản lý mẫu\Tích hiển thị cột chi phí không hợp lý\cất\Áp dụng\Kiểm tra tổng cộng có bao nhiêu tiền chi phí không hợp lý ở đây nhé.
    Trân trọng cám ơn!
     
  7. haivanphat

    haivanphat New Member

    Ý mình là tổng số tiền của chi phí không hợp lý khác với chỉ tiêu B4 ( Các khoản chi không được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế ) khi lên tờ khai thuế TNDN, làm sao để kiểm tra lại
     
  8. Nguyễn Thị Ngọc

    Nguyễn Thị Ngọc Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa Quý khách hàng
    Anh/chị gửi ID và pass Ultraviewer vào support@misa.com.vn, đính kèm link forum để MISA hỗ trợ nhé.
    Trân trọng cám ơn!
     
  9. haivanphat

    haivanphat New Member

    Chị ơi , em đã gửi ID và pass Ultraviewer vào support@misa.com.vn rồi ạ. Nhờ chị hổ trợ giúp em. Cảm ơn chị
     
  10. pham thuy

    pham thuy New Member

     
  11. Nguyễn Thị Ngọc

    Nguyễn Thị Ngọc Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa Quý khách hàng
    Hiện tại Phần mềm chỉ lấy lên được các chi phí không hợp lý của TK đầu 6 và 811 thôi anh/chị nhé.
    Nên anh/chị kiểm tra lại nhé.
    Trân trọng cám ơn!
     
  12. Nguyễn Ảnh

    Nguyễn Ảnh New Member

    bây giờ các chi phí không hợp lý mình thảy hết vào tk 6429, và không tích chi phí không hơp lý nữa, đến khi lên tờ khai thuế TNDN mình cho vào tổng số của tk6429 này vào mục tăng doanh thu phải tính thuế là xong
     
  13. Theo luật kế toán thì các khoản chi phí TK 811 vẫn kết chuyển bình thường để xác định lãi/ lỗ thật - còn khi quyết toán thuế TNDN để xác định tiền thuế TNDN thì lại theo luật thuế loại trừ chi phí không hợp lý
     
    Trần Thị Hoa thích bài này.
  14. Doanin

    Doanin New Member

    Anh Nguyễn Trọng Đại cho e hỏi: vậy nếu thế thì số thuế TNDN phải nộp ở BCTC trên misa sẽ khác với sô thuế TNDN phải nộp trên tờ khai quyết toán thuế đúng không ạ
     
  15. Trần Thị Hoa

    Trần Thị Hoa Member Nhân viên MISA

    Thưa chị!
    Cách hạch toán chi phí thuế TNDN thì căn cứ vào tờ khai để hạch toán ở chứng từ NVK ạ. Vì vậy trên bảng cân đối sẽ không khác nhé
    Cám ơn!
     
  16. Tính Nguyễn

    Tính Nguyễn New Member

    cho mình hỏi là tại sao mình tích vào ô chi phí không hợp lí rồi mà lúc lên BCTC phần mềm vẫn tính vào chi phí hợp lí ạ
     
  17. Thuận Nguyễn

    Thuận Nguyễn Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa anh/chị,
    Anh/chị vào Báo cáo/Tổng hợp/ Sổ chi tiết tài khoản/ chọn Tk chi phí/ Vào sửa mẫu lấy lên cột "Chi phí hợp lý/ không hợp lý"/ Lọc chi phí không hợp lý để xem tổng giá trị chi phí không hợp lý là bao nhiêu?
    Sau đó phải tự cộng phải để tính thuế TNDN, và tự hạch toán ở phân hệ Tổng hợp/ Chứng từ NVK ạ!
    Còn thực chất chi phí này vẫn là chi phí của doanh nghiệp bỏ ra nên vẫn lên báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh nhé, nó chị bị loại ra khi tính thuế TNDN thôi ạ!
    Trân trọng cảm ơn!
     
  18. Xin chào Misa,
    Mình cũng gặp trường hợp tương tự. Số liệu chỉ tiêu B4 khác với tài khoản 811. Đã kiểm tra như cách của Misa chỉ nhưng vẫn không tìm ra. Nhờ hướng dẫn.
     

    Các file đính kèm:

  19. Hiền Vương - MISA

    Hiền Vương - MISA Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa anh/chị
    Anh/chị vào Báo cáo/Tổng hợp/ Sổ chi tiết tài khoản/ chọn Tk chi phí/ Vào sửa mẫu lấy lên cột "Chi phí hợp lý/ không hợp lý"/ Lọc chi phí không hợp lý để xem tổng giá trị chi phí không hợp lý là bao nhiêu?
    Sau đó phải tự cộng để tính thuế TNDN, và tự hạch toán ở phân hệ Tổng hợp/ Chứng từ NVK ạ!
    Phần mềm chỉ lấy lên được các chi phí không hợp lý của TK đầu 6 và 811, vậy nên đơn vị kiểm tra lại hết tất cả TK cộng lại kiểm tra giúp em nhé
    Trân trọng
     

Chia sẻ trang này