Hoạch toán vé may bay và các loại phí kèm theo

Thảo luận trong 'MISA SME.NET 2017' bắt đầu bởi Nguyễn Văn Minh, 15/5/17.

  1. Vũ Thị Sinh

    Vũ Thị Sinh New Member

    anh/ chị cho em hỏi về phần người mua thì khoản 190.000 tiền phí thu hộ sẽ xử lý như thế nào khi lên tờ khai thuế gtgt ạ
     
  2. Nguyễn Thị Ngọc

    Nguyễn Thị Ngọc Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa quý khách hàng,
    MISA đang xem xét vấn đề trên và sẽ phản hồi sớm nhất có thể.
    Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!
     
  3. Nguyễn Thị Ngọc

    Nguyễn Thị Ngọc Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa Quý khách hàng
    Khi lập chứng từ mua dịch vụ, anh/chị thực hiện như sau:
    -Dòng 1: Tiền vé máy bay + Phí dịch vụ\Qua tab thuế điền đầy đủ thông tin thuế.
    -Dòng 2: Anh/chị chọn 1 mã hàng dịch vụ để hạch toán phí thu hộ tương ứng => do không phát sinh thuế nên mặt hàng này không hiển thị lên tờ khai thuế GTGT nhé.
    Trân trọng cám ơn!
     
    Vũ Thị Sinh thích bài này.
  4. Đào Thu Thảo

    Đào Thu Thảo New Member

    Chị cho em hỏi là em vào phần chứng từ NVK để hạch toán nghiệp vụ này được ko ạ. Hay phải vào phần mua hàng rồi chọn mua hàng hóa dịch vụ
     
  5. Cho mình hỏi công ty mình mua vé máy bay đi công tác (đã có hóa đơn bên nhà bán vé xuất cho mình), mình là đại lý cấp 1 của nhà máy,mình đc nhà máy hỗ trợ lại số tiền vé này, và bên mình phải xuất hóa đơn cho nhà máy. Cho mình hỏi hạch toán lên Misa như thế nào ạ
     
  6. Trương Hạnh

    Trương Hạnh Moderator Thành viên BQT

    Thưa quý khách hàng!
    Như trường hợp trên đơn vị đang hạch toán định khoản nợ/có như thế nào ạ?
    Trân trọng!
     
  7. Mua vé máy bay mình ghi Nợ 641, ghi có 111
     
  8. Trương Hạnh

    Trương Hạnh Moderator Thành viên BQT

    Thưa Quý khách hàng!
    Anh/Chị vào phân hệ Quỹ\Chi tiền hạch toán Nợ 642/C111 và khai báo các thông tin \Nhấn Cất ạ
    Trân trọng!
     
  9. HoangNhung

    HoangNhung New Member

    Misa cho em hỏi: em mua vé máy bay về để bán (theo TT 133) em mở TK chi tiết cho 1541: CP NVL trực tiếp, 1547: Chi phí sản xuất chung, 1548: chi phí sx kinh doanh dở dang thì em hạch toán vào TK nào là hợp lý ạ. Và cho em hỏi thêm là 1 tháng đầu vào rất nhiều HĐ và bán đầu ra luôn. Khi kết chuyển giá vốn thì làm ntnao ạ. em cảm ơn
     
  10. Trương Hạnh

    Trương Hạnh Moderator Thành viên BQT

    Thưa Quý khách hàng!
    - Anh/Chị có tính giá thành trên phần mềm MISA không ạ? Nếu có tính giá thành thì không nên tách tiết khoản vì hiện tại phần mềm có thể theo dõi được chi tiết theo khoản mục chi phí (NVLTT, NCTT, SXC), khi tách tiết khoản sẽ dẫn đến trường hợp phần mềm không đảm bảo được việc tính giá thành sẽ đúng đắn
    - Anh/Chị căn cứ vào tính chất của phí để chọn khoản mục tương ứng, nếu là chi phí chính thì có thể chọn NVLTT hoặc SXC
    - Khi tính giá thành sẽ có bước kết chuyển chi phí Nợ 632/C154 ạ
    Trân trọng!
     
  11. HoangNhung

    HoangNhung New Member

    Dạ, em cảm ơn ạ, nhưng bên em ko riêng bán vé máy bay mà còn làm dịch vụ tư vấn khác, nên 154 buộc em phải tách nhỏ c ạ. cho em hỏi nếu tách nthe thì em hạch toán vào TK 154 nào hợp lý ạ. và khi tính giá vốn thì em hạch toán giá vốn nguyên 1 bút toán hay phải chi tiết vé máy bay bán ra ạ. tks ad
     
  12. Trương Hạnh

    Trương Hạnh Moderator Thành viên BQT

    Thưa Quý khách hàng!
    - Nếu đơn vị có nhiều dịch vụ khác nhau thì nên tách 154 theo từng loại dịch vụ, ví dụ vé máy bay là 1541, dịch vụ khác là 1542....không nên tách theo từng khoản mục chi phí

    - Cho em hỏi đơn vị có phát sinh trường hợp 1 chi phí chung phân bổ cho cả dịch vụ vé máy bay và dịch vụ khác không hay chi phí sẽ tự tách biệt riêng ạ?
    Trân trọng!
     
  13. HoangNhung

    HoangNhung New Member

    dạ. bên em làm tư vấn xây dựng nữa nên là chi phí chỉ phan bổ vào tư vấn xây dựng. còn về khoản vé máy bay thì chỉ có đúng hóa đơn mua vé máy bay thôi ạ.
     
  14. Trương Hạnh

    Trương Hạnh Moderator Thành viên BQT

    Nếu như chi phí chung không phân bổ chung cho các dịch vụ khác nhau thì anh/chị làm như hướng dẫn trên nhé, tức là sẽ tạo tiết khoản 154 chi tiết theo dịch vụ chứ không theo KMCP vì pm đã có chi tiết KMCP rồi, anh/chị có thể vào danh mục\KMCP để tạo thêm KMCP con của các KMCP hiện có sẵn (lưu ý không được thêm KMCP cấp 1)
    Trân trọng!
     
  15. HoangNhung

    HoangNhung New Member

    Em chào cả nhà. Cả nhà cho em hỏi là công ty làm dịch vụ tư vấn giám sát thi công, tư vấn thẩm tra thì chi phí chủ yếu là lương. Vậy khi nào thì cuối năm lại có treo dư nợ 154 - cp sxkd dở dang ạ. Vì em nghĩ tư vấn thì hđ kết thúc luôn trong năm đó. Do em mới nhận lại kế toán cty đó mà chị kế toán trc k bàn giao j hết ạ giờ em thấy tk 1548 có dư. Mn cho em ý kiến ạ. Em cảm ơn
     
  16. Hiền Vương - MISA

    Hiền Vương - MISA Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa anh/chị
    Cuối kỳ 154 còn dư bên Nợ, nếu đơn vị tính giá thành theo Hợp đồng thì có thể khoản dư này là phần nghiệm thu hợp đồng chưa kết chuyển hết chi phí về 632( có thể tính rồi mà sau đó có chỉnh sửa nhưng không xóa tính lại),anh/chị có thể xóa nghiệm thu và kết chuyển chi phí để làm lại
    Trường hợp nữa có thể do có dở dang trong kỳ nên phần 154 này còn dư, chưa nghiệp thu hết trong kỳ, nên anh/chị vui lòng kiểm tra lại số liệu bên đơn vị xem thử có dở dang hay không, nếu không có thì cho xóa kỳ tính giá thành đi và tính lại kết chuyển lại nhé
    Trân trọng!
     
Bài viết liên quan: Hoạch toán
Diễn đàn Tiêu đề Date
MISA SME.NET 2017 Hoạch toán hàng qua kho và không qua kho 14/2/19
MISA SME.NET 2017 cách hoạch toán đối với những hóa đơn phải trả lại người bán 6/11/18
MISA SME.NET 2017 Hoạch toán gia công và sản xuất 12/9/18
MISA SME.NET 2017 Hoạch toán thành phẩm không thể nhập kho 4/7/18
MISA SME.NET 2017 HOACH TOAN LUONG VA BHXH 19/6/18

Chia sẻ trang này