Lập quyết toán thuế TNDN năm chi phí không hiện

Thảo luận trong 'Hỏi về Quyết toán và Báo cáo tài chính' bắt đầu bởi banhkem123, 11/3/20.

  1. banhkem123

    banhkem123 New Member

    Em lập báo cáo quyết toán thuế TNDN năm 2019 chỉ hiện phần doanh thu mà không thấy có phần chi phí, không biết bị sai chỗ nào? Kiểm tra bảng cân đối tài khoản khi chưa kết chuyển lãi lỗ thì vẫn có số dư tài khoản đầu 6. Anh chị chỉ giúp em với ạ
    upload_2020-3-11_17-2-2. . upload_2020-3-11_17-2-59.
     
  2. Hiền Vương - MISA

    Hiền Vương - MISA Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa anh/chị
    Bước 1: Thực hiện kết chuyển lãi lỗ để xác định lợi nhuận trước thuế, xem hướng dẫn sau ạ: http://bit.ly/ketchuyenlailo

    - Bước 2: Tính và hạch toán chi phí thuế TNDN phải nộp. Chị tự tính dựa trên lợi nhuận trước thuế trên nhé. Để hạch toán chi phí thuế, chị vào chứng từ nghiệp vụ khác hạch toán Nợ TK 821/ Có TK 3334 nhé, xem hướng dẫn sau ạ: http://bit.ly/thuetndn

    - Bước 3: Xóa bút toán kết chuyển lãi lỗ đã thực hiện ở bước 1 đi và thực hiện kết chuyển lại, để phần mềm kết chuyển thêm chi phí thuế TNDN đã hạch toán ở bước 2. (video hướng dẫn xóa kết chuyển lãi lỗ: https://vimeo.com/254464397)
    làm xong các bước này đơn vị lập lại tờ khai quyết toán nhé
    Trân trọng
     
  3. banhkem123

    banhkem123 New Member

    Bên em hàng quý số thuế TNDN tạm tính = 0 thì có phải làm bước 2 không ạ? Em làm kết chuyển lãi lỗ xong làm tờ khai thuế quyết toán thuế TNDN thì lại ra kết quả như này ạ.
    upload_2020-3-11_17-58-1.
     

    Các file đính kèm:

  4. Hiền Vương - MISA

    Hiền Vương - MISA Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa anh/chị
    Th này chị in lại BC KQKD xem thử các chỉ tiêu như thế nào nhé, chứ lợi nhuận đơn vị đang âm là thấy bất hợp lý ạ, đơn vị mở BC ra kiểm tra lại nhé, số liệu ben đơn vị em không nắm được nên đơn vị kiểm tra lại số liệu trên BC thử chuẩn chưa nhé
    Trân trọng
     
  5. banhkem123

    banhkem123 New Member

    Lợi nhuận âm là bất hợp lý ạ? Nếu doanh nghiệp bị lỗ thì sao ạ?
    Đây là báo cáo kết quả kinh doanh ạ. Chị xem giúp em với ạ.
    upload_2020-3-12_9-16-27.
     

    Các file đính kèm:

  6. Hiền Vương - MISA

    Hiền Vương - MISA Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa anh/chị
    vậy BC này số liệu đơn vị đúng chưa, nếu đúng như vậy thì lên tờ khai âm vậy đúng rồi nhé, nó lấy số liệu từ BC KQKD lên, đơn vị xem số liệu lên đã đúng chưa thì bên kia lên vậy là đúng nhé
    Trân trọng
     
  7. banhkem123

    banhkem123 New Member

    Không hiểu sao có một phần 642 đã phân bổ trong quá trình tính giá vốn rồi mà lúc lên báo cáo kết quả kinh doanh vừa hiện ở phần giá vốn lại vừa hiện ở phần chi phí quản lý. Như vậy là có vấn đề đúng không ạ?
    Bên em hạch toán theo TT133, khi hạch toán 6421, 6422 có cần chi tiết khoản mục chi phí không ạ?
     
  8. Hiền Vương - MISA

    Hiền Vương - MISA Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa anh/chị
    nếu cần theo dõi thì chọn KMCP , không thì thôi chứ nó không ảnh hưởng việc lên BC KQKD nhé, còn số liệu thì đươn vị kiểm tra lại rồi ạ, việc phân bổ đơn vị cho kiểm tra lại nhé, vì thực chất em cũng không nắm được số đơn vị làm, nên nếu đơn vị thấy sai hoặc chưa đúng thì cho kiểm tra lại phần phân bổ thử đúng chưa nhé
    trân trọng
     
  9. banhkem123

    banhkem123 New Member

    Cho em hỏi bị như này xử lý sao ạ?
    upload_2020-3-13_16-51-11.
     
  10. Hiền Vương - MISA

    Hiền Vương - MISA Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa anh/chị
    lệch thuế và sổ cái như thế này liên quan chứng từ chi tiền nộp thuế thì đơn vị bỏ qua cảnh báo này nhé, không ảnh hưởng gì ạ?
     

Chia sẻ trang này