TNDN KHÔNG KHỚP BCĐKT

[Quyen_Thuc]

Misa cho em hỏi, CP ko đc tính thuế TNDN em nhập chỉ tiêu B4 "Các khoản chi ko đc trừ khi xác định thu nhập chịu thuế" như này thì số tiền thuế đc khấu trừ còn 4.704.337 Nhưng sao ở bảng cân đối kế toán số tiền ko lên 4.704.337 giống tờ khai thuế TNDN nhỉ ? Nó hiện hơn 82tr là tiền khi chưa loại ở B4

 

[Phạm Thùy Nga]

Thưa quý khách hàng, MISA xin trả lời câu hỏi như sau:
Quý khách hàng vui lòng phân biệt tờ khai thuế TNDN và bảng cân đối nhé, mặc dù đây là những chi phí không được trừ nhưng cũng được thể hiện trên bảng cân đối tài khoản/ kế toán bình thường và đó vẫn là chi phí của doanh nghiệp, chi phí này chỉ loại ra khi tính thuế thu nhập doanh nghiệp thôi
Vấn đề này Quý khách hàng có thể tham khảo thêm ở các quy định cụ thể, và clip sau MISA cũng có hướng dẫn ạ:

- Cách theo dõi, xem báo cáo về chi phí không hợp lý trên phần mềm: https://youtu.be/rsYakxZeXFA

- Theo dõi chi phí không hợp lý với khấu hao tài sản cố định: https://youtu.be/e5Y5WWL7iK4

- Tại sao khi kết chuyển lãi lỗ vẫn kết chuyển các khoản chi phí không hợp lý: https://youtu.be/r1CQKgYvZ8w​