PHÂN BỔ CHI PHÍ NHẬP KHẨU

[LanTran]

Misa cho mình hỏi :
Mình có các chứng từ như sau:
Tờ khai nhập khẩu: nguyên vật liệu giá trị: 10.000.000. CCDC: 5.000.000
Chi phí nhập khẩu theo hóa đơn: 1.000.000
Mình làm như sau:
- Nhập tờ khai nhập khẩu vào phần mua hàng chi tiết 152, 153
- Nhập phần chi phí nhập khẩu vào mua dịch vụ chọn chi phí mua hàng. Chứng từ này mình chọn phần tk chi phí/tk kho: 152 (hoặc 153 cũng tương tự)
- Vào phần mua hàng chọn chứng từ chi phí phân bổ cho từng mặt hàng.
Vấn đề xảy ra như sau:
- Trên sổ 152 đang ghi nhận toàn bộ phần chi phí mua hàng:1.000.000 mà thực tế chi phí này là chi phí mua hàng cả NVL và CCDC. Khi xuất kho thì xuất theo giá mua + chi phí mua hàng đã phân bổ. Lúc này trên sổ 152 sẽ còn dư đúng số tiền chi phí mua hàng phân bổ cho phần CCDC.
- Nếu tự tính phân bổ và ghi 2 dòng (152 và 153) trên chứng từ mua dịch vụ thì số tiền không khớp với hóa đơn mua dịch vụ.
Misa có thể hướng dẫn mình trong trường hợp này được không?
Cảm ơn bạn nhiều.

 

[Hồ Thị Trang_MISA]

Thưa quý khách hàng,
Trường hợp này khi phân bổ chi phí mua hàng quý khách hàng chọn "Tự nhập giá trị" và tự tính toán phần chi phí tương ứng với NVL, CCDC nhé.

Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!

 

[LanTran]

Mình chọn phân bổ tự nhập giá trị vẫn không được bạn ạ. Vấn đề là khi nhập chứng từ mua dịch vụ chỉ chọn được tk kho là 152 hoặc 153. Nếu chọn toàn bộ là 152 thì phần giá trị trên sổ chi tiết tài khoản 153 sẽ bị âm phần chi phí mua hàng phân bổ cho CCDC. Nếu chọn tk kho là 153 thì sổ chi tiết 153 lại bị dương phần chi phí mua hàng của phần nguyên vật liệu. Trong khi tổng hợp tồn kho đều =0 do xuất hết toàn bộ. Nếu tự chia ra 152 và 153 thì không khớp hóa đơn.

 

[Hồ Thị Trang_MISA]

Thưa quý khách hàng,
Trường hợp này quý khách hàng tự tính toán ra phần phân bổ cho 152 và 153 riêng.
Ví dự: 152 phân bổ 4 tr, 153 phân bổ 6tr.
Vậy khi lập chứng từ mua dịch vụ hạch toán 2 dòng thông tin 152: 4tr, 153: 6tr
Khi phân bổ chi phí, quý khách hàng tự dõ 4 triệu lên mặt hàng 152, 6 triệu lên mặt hàng 153 nhé.
Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!