Hạch toán chi phí biếu tặng

Thảo luận trong 'MISA SME.NET 2017' bắt đầu bởi khanhngoc, 22/2/18.

  1. khanhngoc

    khanhngoc New Member

    Misa ơi, mình đang gặp khó khăn ở vấn đề hạch toán quà biếu tặng cho KH. Mình tham khảo trên Misa có hướng dẫn như thế này:

    Trường hợp 2: Hàng hóa dùng để biếu tặng không đăng ký với Sở công thương: DN xuất hóa đơn và phải tính thuế GTGT (theo quy định Tại Khoản 5, điều 7, Thông tư 219/2013/TT-BTC) và giá tính thuế là giá tính thuế GTGT của hàng hóa, dịch vụ cùng loại hoặc tương đương ( Theo quy định tại Khoản 3, điều 7, Thông tư 219/2013/TT-BTC)
    - Bước 1:
    Vào Nghiệp vụ/ Bán hàng/ Xuất hóa đơn : Khai báo thông tin để in hóa đơn và lên bảng kê bán ra
    - Bước 2: Vào Nghiệp vụ/ Kho/ Xuất kho, chọn loại là Xuất khác:
    Hạch toán Nợ 641 / Có TK 155, 156
    - Bước 3: Vào Nghiệp vụ/ Tổng hợp/ Chứng từ nghiệp vụ khác:
    Tab Hạch toán : Nợ 641/ Có TK 33311

    Ở ngay bước 3 hạch toán trên Chứng từ nghiệp vụ khác mặc dù hạch toán là 33311 nhưng vẫn thuộc bên nhóm HHDV mua vào
    Untitled.
    vì vậy khi lên tờ khai thuế sẽ hiển thị 2 lần thuế bên của hàng hóa biếu tặng luôn và sẽ không được khấu trừ thuế đầu vào và đầu ra.
    Untitled1.
    Mong Misa giải đáp thắc mắc này sớm giúp mình nhé!
     
    Quan tâm nhiều
  2. Hồ Thị Trang_MISA

    Hồ Thị Trang_MISA Moderator Nhân viên MISA

    Thưa quý khách hàng,
    MISA đang xem xét vấn đề trên và sẽ phản hồi sớm nhất có thể.
    Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!
     
    khanhngoc thích bài này.
  3. HTLE_MISA

    HTLE_MISA Member

    Kính thưa chị Khánh Ngọc!
    - Ở bước 3: Vào chứng từ nghiệp vụ khác hạch toán Nợ 641/ Có 33311 bên tab thuế chị bỏ trống thông tin bên tab thuế / Khi cất chương trình sẽ báo tiền thuế và hạch toán không khớp nhau chị Nhấn đồng ý là vẫn Cất được nhé.
    Mục đich ở bước 3 này để hạch toán thuế GTGT để lên sổ cái tài khoản 33311 còn kê khai thông tin lên bảng kê bán ra là thao tác ở Bước 1 rồi chị nhé.
    Chúc chị thành công!
     
    khanhngoc thích bài này.
  4. khanhngoc

    khanhngoc New Member

    Cảm ơn misa đã giải đáp thắc mắc của mình, nhưng công ty mình xuất hoá đơn đặt in nên khi kê bán hàng mình vào thẳng "Ghi nhận Doanh thu" luôn mà không vào mục xuất hóa đơn nữa. Mà trường hợp này chỉ ghi nhận thuế 33311 thôi mà không ghi nhận Doanh thu 511. Vậy mình phải làm như thế nào? Mong Misa giải đáp giúp mình nhé!
     
  5. Hồ Thị Trang_MISA

    Hồ Thị Trang_MISA Moderator Nhân viên MISA

    Thưa quý khách hàng,
    MISA đang xem xét vấn đề trên và sẽ phản hồi sớm nhất có thể.
    Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!
     
  6. Hồ Thị Trang_MISA

    Hồ Thị Trang_MISA Moderator Nhân viên MISA

    khanhngoc thích bài này.
  7. khanhngoc

    khanhngoc New Member

    Cảm ơn Misa nha, mình thực hiện được nghiệp vụ này rồi :)
     
  8. Hồ Thị Trang_MISA

    Hồ Thị Trang_MISA Moderator Nhân viên MISA

    Thưa quý khách hàng,
    MISA xin trân trọng cảm ơn Quý Khách hàng vì đã tin tưởng lựa chọn và sử dụng sản phẩm, dịch vụ của MISA.
    Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!
     
  9. Trần Như

    Trần Như New Member

    Chị KhanhNgoc cho em xin bút toán ở bước 1 chị làm với ạ
     
  10. NNLUONG_MISA

    NNLUONG_MISA Moderator Nhân viên MISA

    Thưa chị,
    - Bước 1: Vào Nghiệp vụ/ Bán hàng/ Xuất hóa đơn : Khai báo thông tin để in hóa đơn và lên bảng kê bán ra==> Bước này không hạch toán chị nhé vì giao diện cũng không có TK Nợ/Có.
    Trân trọng!

     
  11. Trần Như

    Trần Như New Member

    Em cảm ơn chị ạ, em làm được rồi ạ
     
  12. Vũ Thị Phương Thảo

    Vũ Thị Phương Thảo Member Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa quý khách hàng,
    MISA xin trân trọng cảm ơn Quý Khách hàng vì đã tin tưởng lựa chọn và sử dụng sản phẩm, dịch vụ của MISA.
    Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!
     
  13. hoanggia123

    hoanggia123 New Member

    Chị Khánh Ngọc cho e hỏi.E cũng có phần chi phí quà tặng khách hàng.E sử dụng phần mềm kế toán Misa.E không biết hạch toán như thế nào vào phần mềm.Mong chị hướng dẫn em.Em cảm ơn
     
  14. Hồ Thị Trang_MISA

    Hồ Thị Trang_MISA Moderator Nhân viên MISA

    Thưa quý khách hàng,
    Quý khách hàng tham khảo hướng dẫn trao đổi phía trên, nếu có vướng mắc quý khách hàng vui lòng mô tả rõ hơn để MISA có căn cứ hướng dẫn nhé.
    Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!
     
  15. Tuyết Mai

    Tuyết Mai New Member

    Bạn Khánh Ngoc, Trần Như , Misa hướng dẫn mình cách hạch toán hàng biếu tặng trên misa 2017 với.
    - Mình làm theo các bước Misa hướng dẫn:
    Vào tab Xuất hoá đơn để xuất hoá đơn/ vào kho Nợ 641/ Có 156/ Nghiệp vụ Chứng từ khác Nợ 641/Có 3331 thì thấy trên bảng kê hoá đơn bán ra, dòng tổng doanh thu bán ra cộng cả hoá đơn hàng biếu tặng đó. Như vậy, tổng doanh thu hàng hoá bán ra trên tờ khai thuế không khớp với tổng doanh thu trên Sổ cái TK 5111.
    Vậy mình xử lí như nào.
     
  16. Nguyễn Thị Ngọc

    Nguyễn Thị Ngọc Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa Anh/Chị
    Đơn vị giúp em liên hệ cơ quan thuế để tham khảo kĩ về trường hợp này và phản hồi lại hướng dẫn của Thuế để MISA tiến hành hỗ trợ xử lý trên MISA.
    Trân trọng!
     
  17. Tuyết Mai

    Tuyết Mai New Member

    Chị Lương ơi, em làm như hướng dẫn rồi nhưng khi kiểm tra trên tờ khai thuế thì Doanh thu bán ra vẫn hiện số đã xuất hoá đơn đó. Mặc dù ko hạch toán Có 5111 nhưng trên tờ khai thuế vẫn tổng hợp số liệu từ tab Xuất hoá đơn lên bảng kê thuế bán ra. Vì hạch toán thẳng vào chi phí nên trên bảng cân đối TK 5111 không có . Như vậy, vẫn bị lệch TK 5111 trên tờ khai so với bảng cân đối.
     
  18. Nguyễn Thị Ngọc

    Nguyễn Thị Ngọc Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa Quý Khách hàng
    Về vấn đề này Chị liên hệ cơ quan thuế để được giải đáp cụ thể xem có thể hiện doanh thu lên hay không nhé. Nếu không hiển thị Chị và bảng kê cột giá trị HHDV chưa thuế Chị tìm đến hoá đơn biếu tặng xoá số tiền đi nhé.
    - Khi thuế có câu trả lời chính xác Chị phản hồi lại MISA để MISA tiếp nhận ý kiến.
    Trân trọng cám ơn!
     
  19. Tuyết Mai

    Tuyết Mai New Member

    Mình hỏi nhưng bên thuế họ không trả lời bạn ạ. Theo thông tư thì quà biếu tặng phản ánh vào chi phí ko vào doanh thu mà vẫn xuất hoá đơn. Nếu xoá số tiền đi thì phần mềm sẽ cảnh báo , (số tiền thuế và thành tiền *10% bị lệch).
    - Nên mình đăng lên Forum để cty bạn nào có nghiệp vụ này thì chỉ giúp hoặc Misa đã hướng dẫn nghiệp vụ này cho các cty khác rồi thì hỗ trợ mình.
     
  20. Nguyễn Thị Ngọc

    Nguyễn Thị Ngọc Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa Anh/Chị
    Hiện tại Anh/Chị vẫn lấy lên doanh thu này để khai báo thuế và nộp thuế. Anh/Chị có thể ghi chú vào ô ghi chú để theo dõi vì bản chất là Hàng khuyến mãi nhé.
    Trân trọng cám ơn!
     
Bài viết liên quan: Hạch toán
Diễn đàn Tiêu đề Date
MISA SME.NET 2017 Khách hàng thanh toán tiền bằng USD 1/4/20
MISA SME.NET 2017 CÁCH HẠCH TOÁN VAY NGÂN HÀNG CHUYỂN TIỀN VÀO TK CÁ NHÂN 27/3/20
MISA SME.NET 2017 HẠCH TOÁN HÀNG KHUYẾN MÃI NHÀ PP 24/3/20
MISA SME.NET 2017 HẠCH TOÁN BÊN NỢ VÀ CÓ 133+331 18/3/20
MISA SME.NET 2017 hạch toán lương trên misa 14/3/20

Chia sẻ trang này