Hạch toán mua xe ô tô giá 2 tỷ

Thảo luận trong 'MISA SME.NET 2017' bắt đầu bởi Thế Duy, 6/8/18.

  1. Thế Duy

    Thế Duy New Member

    Dear Misa !
    Vui lòng hổ trợ tôi chi tiết các hạch toán tiền mua xe ô tô giá 2 tỷ. Tính KHTS cố định và tính thuế GTGT cho xe ô tô đó. Cám ơn !
     
  2. Nguyễn Thị Ngọc

    Nguyễn Thị Ngọc Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa Quý Khách hàng
    Về mua mới TSCĐ đơn vị mình tham khảo link sau : http://help.misasme2017.misa.vn/mua_moi_tscd.htm
    Đối với TSCĐ trên 1,6 tỷ Anh/Chị tham khảo link sau: https://forum.misa.com.vn/threads/mua-ts-co-nguyen-gia-tren-1-6-ty-thi-khai-bao-nhu-the-nao.1974/
    *** Các khoản hóa đơn đăng kiểm, lệ phí trước bạ, quý khách hàng hạch toán vào tài khoản 211 luôn để đưa vào nguyên giá TSCĐ, có thể thực hiện ở chứng từ mua dịch vụ, phiếu chi tiền mặt hoặc chi tiền gửi.
    Trân trọng cám ơn!
     
  3. Thế Duy

    Thế Duy New Member

    Tối có nhận được hướng dẩn của Misa như bên dưới, nhưng thao tác trên phần mềm tôi vẫn chưa làm được, vui lòng hổ trợ tôi chi tiết hơn để tôi có thể làm đúng các thao tác, cám ơn !

    Hướng dẫn xử lý trên phần mềm:

    VD: mua 1 ô tô trị giá 2 tỷ, thuế gtgt 200tr

    • Bước 1: Vào hệ thống\tùy chọn\tùy chọn chung\tích vào "cho phép theo dõi các khoản chi phí không hợp lý".
    • Bước 2: Vào Danh mục\ Tài sản cố định. Khai báo mã TSCĐ, thông tin về TSCĐ. Trang Thông tin khấu hao TSCĐ tích vào ô Phân bổ chi phí khấu hao. Nguyên giá TSCĐ = Giá mua TSCĐ + Thuế GTGT của phần nguyên giá lớn hơn 1,6 tỷ + Thuế trước bạ(nếu có),Giá trị tính khấu hao = Nguyên giá TSCĐ
    • Bước 3: Vào Nghiệp vụ\ Tài sản cố định\ Mua TSCĐ và ghi tăng. Thực hiện ghi tăng TSCĐ vừa khai báo. Trang Thuế, sửa lại số tiền thuế GTGT là 160tr, khai báo thông tin hóa đơn, cột Nhóm HH,DV chọn nhóm 1
    • Bước 4: Vào Nghiệp vụ\Tổng hợp\ Chứng từ nghiệp vụ khác. Trang Hàng tiền hạch toán Nợ TK 1332/ Có TK 331 số tiền bằng 0. Trang Thuế, cột TK thuế GTGT bỏ trống, khai báo Thuế suất, Số tiền thuế GTGT của phần nguyên giá lớn hơn 1,6 tỷ, khai báo thông tin hóa đơn, nhóm HH,DV chọn nhóm 2. Cất
    • Bước 5: Hàng tháng khi thực hiện tính khấu, sau khi Cất chứng từ khấu hao. Tích vào Phân bổ trên thanh công cụ. Chọn tài sản cần phân bổ. Xác định tỷ lệ phân bổ được ghi nhận là chi phí hợp lý, tỷ lệ không được ghi nhận là Chi phí không hợp lý tích vào ô Chi phí không hợp lý. Sau đó chọn Đồng ý. Cất. Chọn Hạch toán. Các tháng sau chương trình tự động lưu thông tin phân bổ đã khai báo nên chỉ cần chọn Phân bổ, Cất và Hạch toán.
     
  4. Nguyễn Thị Ngọc

    Nguyễn Thị Ngọc Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa Quý Khách hàng
    Trên MISA SME.NET 2017 đơn vị mình làm như sau:
    - Bướ 1: Mua hàng\ Mua hàng không qua kho.
    - Bước 2: Vào phân hệ TSCĐ\ Ghi tăng TSCĐ\ Khai báo mã TSCĐ tương ứng
    Ở đây đơn vị mình sẽ giúp em ghi nhận TSCĐ trên 1,6 tỷ ( khai báo nguyên giá như hình em đã đính kèm)
    - Bước 3: Vào Nghiệp vụ\ Tính khấu hao\ Hàng tháng khi tính khấu hao TSCĐ, chương trình sẽ tự tách phần hạch toán chi phí khấu hao của TSCĐ đó thành 2 dòng: CP hợp lý và không hợp lý=> chương trình sẽ tổng hợp số liệu Chi phí không hợp lý khi lên tờ khai quyết toán thuế TNDN
    Trân trọng!
     

    Các file đính kèm:

    • 2.
      2.png
      Kích thước:
      32.4 KB
      Đọc:
      0
    • 1.
      1.png
      Kích thước:
      15.2 KB
      Đọc:
      0
    • 3.
      3.png
      Kích thước:
      110.2 KB
      Đọc:
      0
  5. Thien Bich

    Thien Bich Member

    Cho e hỏi: trong phần mua hàng là TSCĐ như trên thì hạch toán N211, N1332 thế nào để khi lập tờ khai thuế GTGT có thể hiểu chỉ 1,6 tỷ được khấu trừ ạ
     
  6. Hiền Vương - MISA

    Hiền Vương - MISA Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

  7. Thien Bich

    Thien Bich Member

    E làm theo hướng dẫn nhưng sao ra đến bảng thuế GTGT thì chỉ tiêu 23: 2.040.000.000; chỉ tiêu 24+25: 160.000.000 ạ
     
  8. Hiền Vương - MISA

    Hiền Vương - MISA Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa anh/chị
    Theo nguyên tắc khi kê khai, tờ khai thuế sẽ lên như sau:

    + Chỉ tiêu 23: (Kê khai theo số tiền chưa thuế trên hóa đơn)

    + Chỉ tiêu 24: (Tổng số thuế GTGT đầu vào)

    + Chỉ tiêu 25: (Số tiền thuế GTGT được khấu trừ) ( 160.000.000)
    Chị thử kiểm tra lại các bút toan chị làm thử đã nhập đúng chưa nhé
    Trân trọng!
     
  9. Thien Bich

    Thien Bich Member

    [​IMG]
    [​IMG]
    Chị kiểm tra giúp e
     
  10. Hiền Vương - MISA

    Hiền Vương - MISA Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

  11. Thien Bich

    Thien Bich Member

    upload_2019-8-10_11-56-34.
    upload_2019-8-10_11-56-52.
    e chụp lại rồi đấy ạ
     
  12. Hiền Vương - MISA

    Hiền Vương - MISA Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa anh/chị
    Anh/chị mua TS giá bao nhiêu vậy ạ, e thấy c đang nhập theo hình e gửi, không biết nguyên giá TSCĐ chị bao nhiêu vậy chị
    Trân trọng!
     
  13. Thien Bich

    Thien Bich Member

    Nguyên giá là 2 tỷ đ, chưa có thuế GTGT ạ
     
  14. Hiền Vương - MISA

    Hiền Vương - MISA Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa anh/chị
    Để giải quyết cho vấn đề này, anh chị có thể hạch toán làm theo hình sau, để trống TK thuế của dòng thứ 2 bên tab Thuế ( 40.000.000 của tiền không được khấu trừ)
    Khi lên tờ khai thuế chỉ tiêu 23,24 vẫn đúng nhưng chỉ tiêu 25 đơn vị sẽ xác định để gõ tay lại số thuế khấu trừ nhé. 4. 5.
    Trân trọng!
     

Chia sẻ trang này