Trần Phương Thảo
New Member
Anh/chị cho em hỏi e nhập kho trước năm 2016 sang năm 2017 e mới lấy hóa đơn và thanh toán tiền mặt (ngày tháng hóa đơn là của năm 2017) thì hạch toán ntn ạ ?
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
Chào BẠn!Em cám ơn, trường hợp của em là giống cách 1 nhưng hóa đơn lại là hóa đơn trực tiếp không có thuế thì hạch toán thế nào ạ
Em cũng gặp trường hợp này và làm theo cách 2 mà chị hướng dẫn, nhưng phần mềm báo lỗi số tiền thuế GTGT là 0 đồng không khớp với số tiền kê khai trên tab thuế ạ. Giờ phải làm sao ạ?Thưa chị Phương Thảo!
Trong trường hợp này chị có thể làm các cách như sau:
- Cách 1: Nếu hàng của chị đã thực hiện nhập kho ở năm 2016. Như vậy phần hàng hóa và công nợ đã ghi nhận ở dữ liệu kế toán năm 2016 thì sang năm 2017 chị vào Nghiệp vụ/ Nhập số dư ban đầu khai báo số dư ban đầu Tồn kho vật tư hàng hóa và số dư Công nợ nhà cung cấp
+ Trong năm 2017 khi nhận hóa đơn và thanh toán tiền: Chị vào Nghiệp vụ/ Tổng hợp/ Chứng từ nghiệp vụ khác để hạch toán thuế và kê khai thông tin của hóa đơn hạch toán Nợ TK 1331/ Có TK 331 và kê khai thông tin bên tab thuế để kê lên tờ khai.
+Khi thanh toán chị vào Nghiệp vụ/ Quỹ hoặc Ngân hàng làm Chi tiền hạch toán Nợ 331/ Có TK 111,112
- Cách 2: Trong trường hợp năm 2016 chưa hach toán gì của hóa đơn này ( chưa phản ánh hàng nhập kho cũng như công nợ). Sang năm 2017 chị vào Nghiệp vụ/ Mua hàng làm chứng từ mua hàng trong nước nhập kho hạch toán bình thường Ngày chứng từ và ngày hạch toán để ở năm 2017, bên tab thuế phần NGày hóa đơn chị để đúng ngày của hóa đơn đã xuất là được nhé
Chúc chị thành công!
Thưa chị!Em cũng gặp trường hợp này và làm theo cách 2 mà chị hướng dẫn, nhưng phần mềm báo lỗi số tiền thuế GTGT là 0 đồng không khớp với số tiền kê khai trên tab thuế ạ. Giờ phải làm sao ạ?