XỬ LÝ THUẾ GTGT KHẤU TRỪ TRÊN SỔ SÁCH KHÔNG KHỚP VỚI KÊ KHAI THUÊ

Thảo luận trong 'MISA SME.NET 2017' bắt đầu bởi Rồng con, 25/6/18.

  1. Rồng con

    Rồng con New Member

    Chào chị!
    TRường hợp quên kê khai hóa đơn mua vào của năm trước bây giờ kê khai bổ sung vào năm nay( do là đầu vào nên kê khai vào ký hiện tại phát hiện) thì sẽ hạch toán như thế nào trên misa để khớp với kê khai( Những hóa đơn này đã hạch toán trên sổ kế toán. Ngoài ra do kỳ kê khai tháng trước phát sinh số thuế phải nộp tuy nhiên số thuế trên misa khác với số thuế phải nộp trên Kê khai. Bây giờ phải xử lý các bước như thế nào trên Misa ah??//Nhờ chị hướng dẫn giúp , e cám ơn nhiều nhé
     
  2. Trần Yến Chi

    Trần Yến Chi Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa Quý khách hàng!
    Ý Quý khách là hóa đơn chỉ chưa kê khai thuế còn đã hạch toán vào tài khoản 1331 rồi đúng không ạ?
    Trân trọng cảm ơn!
     
  3. Rồng con

    Rồng con New Member

    đÚNG RỒI Ạ. Hóa đơn đã hạch toán chi phí và tk1331 của năm trước rồi, chỉ chưa kê khai thuế năm trước.=> thuế phải nộp trên tờ khai và trên bctc không giống nhau,
     
  4. Trần Yến Chi

    Trần Yến Chi Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa Quý khách!
    Nếu thực tế đã hạch toán thì bây giờ mình chỉ kê khai trên tờ khai thuế để nộp kê khai chứ trên phần mềm không cần hạch toán gì nữa.
    Trân trọng cảm ơn!
     
  5. Rồng con

    Rồng con New Member

    Nếu kê khai vào tháng hiện tại thì => dẫn đến số thuế khác nhau, do tháng trước đã phát sinh thuế GTGT phải nộp( Tuy nhiên số thuế trên tờ khai khác với số thuế phải nộp trên misa( đã nộp thuế theo số thuế trên kê khai), chuyển qua đầu kỳ này thuế trên phần mềm và kê khai đều = 0 , tuy nhiên nấu tại kỳ thuế tháng này kê khai thuế gtgt mua vào , bán ra, thì sẽ có sự chênh lệch giữa misa và kê khai do trên tờ khai có tăng thêm số tiền thuế còn được khấu trừ của những hóa đơn chưa kê khai năm trước, còn trên phần mềm thì không có ( do đã hạch toán năm trước)=> tiếp tucjm chênh lệch giữa kê khai và phần mềm. còn nếu kê khai bố sung vào kỳ thuế năm trước thì => số tiền thuế GTGT đã nộp chuyền qua sẽ nhiều hơn số thuế phải nộp.=> nên nhờ chị hướng dẫn thêm, Cảm ơn chị nhiều
     
  6. Trần Yến Chi

    Trần Yến Chi Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa Quý khách!
    Như mô tả nghiệp vụ của Quý khách.
    MISA thấy tháng trước đây số thuế đã khấu trừ ít hơn so số dư tài khoản 1331 vì Quý khách đã hạch toán mà chưa kê khai thuế.
    Tháng này khi phát hiện kê khai Quý khách kê khai thuế và được khấu trừ thì số tiền khấu trừ này sẽ lớn hơn số dư tài khoản 1331. Lúc này phần chênh lệch bù trừ qua lại thì tài khoản 1331 sẽ khớp với trên tờ khai.
    Trân trọng cảm ơn!
     
  7. HuuPhuc

    HuuPhuc New Member

    Chào Admin. Giúp em với. Giờ em muốn huỷ hoá đơn bán ra của t12/2017, em làm lại và nộp lại báo cáo thuế rồi. Giờ trên phần mềm em phải xử lý sao đây ạ?
     
  8. Trần Yến Chi

    Trần Yến Chi Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa Quý khách hàng!
    Quý khách tham khảo hướng dẫn sau.

    Trân trọng cảm ơn!
     
  9. HuuPhuc

    HuuPhuc New Member

    Em cảm ơn. Nhưng nếu xoá thì em phải nộp lại báo cáo tài chính 2017 hay sao ạ hay hạch toán ntn trong 2018 xin chỉ giúp em
     
  10. Trần Yến Chi

    Trần Yến Chi Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa Quý khách !
    Quý khách xem lại hóa đơn đã kê khai khai báo thuế thì sẽ không xóa được ạ.
    Quý khách kiểm tra lại quy định giúp ạ.
    Trân trọng cảm ơn!
     
  11. HuuPhuc

    HuuPhuc New Member

    Em khai báo thuế rồi nên có ảnh hưởng đến doanh thu và thuế nên em mới hỏi cách xử lý như thế nào ạ?
     
  12. Dạ thưa quý khách hàng!
    Quý khách có đang lập tờ khai thuế trên phần mềm để xuất ra htkk nộp không ạ! hay làm tờ khai bên ngoài và trong phần mềm chỉ nhập số liệu lên báo cáo tài chính thôi!
    Em cám ơn!
     
  13. HuuPhuc

    HuuPhuc New Member

    Dạ em có lập trên phần mềm ạ. Giờ em làm như thế nào ạ? Giờ em nộp lại báo cáo thuế bổ sung, vậy thì em có cần nộp lại BCTC k ạ, và trên misa thì xử lý ra sao? Em cảm ơn
     
  14. Dạ thưa quý khách!
    Trường hợp này có thể nộp lại báo cáo tài chính của năm trước!
    Hoặc nếu không nộp lại thì làm tờ khai bổ sung điều chỉnh thuế trong năm nay để nộp lại cơ quan thuế! Hiện tại phần mềm đều có tính năng đáp ứng được yêu cầu này như lập tờ khai bổ sung tháng, quý thuế GTGT, thuế TNDN
    Phần doanh thu có thể hạch toán điều chỉnh giảm xuống trong năm nay!
    Trân trọng cám ơn!
     
  15. Nguyễn Thị Ngọc

    Nguyễn Thị Ngọc Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa Quý khách hàng
    Để xử lý vấn đề khấu trừ thuế không đúng, anh/chị thực hiện kiểm tra Tại đây.
    Trân trọng cám ơn!
     
    Nguyen_Minh_Huy thích bài này.

Chia sẻ trang này